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公司差旅费报销管理制度及流程

?一、总则

1.目的：为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。

2.适用范围：本制度适用于公司全体员工因公务出差发生的差旅费报销。

3.基本原则：

-差旅费必须严格按照规定的标准和范围支出，不得超标准、超范围报销。

-差旅费报销应遵循实事求是、合规合法的原则，严禁虚报、假报、套取差旅费。

-鼓励员工合理安排出差行程，提高工作效率，节约差旅费支出。

二、差旅费报销标准

1.交通费用：

-飞机票：员工乘坐飞机应根据职级和出差目的地选择经济舱或公务舱。具体标准如下：

-公司高层管理人员：可乘坐头等舱或公务舱。

-部门经理及以下人员：原则上乘坐经济舱，因特殊情况需乘坐公务舱的，需提前经上级领导批准。

-火车票：员工应根据出差行程选择合适的车次，优先选择高铁二等座、动车二等座、火车硬座等经济实惠的座位。如因特殊情况需乘坐高铁一等座、动车一等座、火车软座、软卧的，需提前经上级领导批准。

-长途汽车票：长途汽车票应根据实际行程和票价合理选择，确保交通费用的合理性。

-市内交通费：员工在出差地市内因公乘坐出租车、公交车、地铁等交通工具的费用，实行限额报销。具体标准如下：

-一线城市：每人每天不超过[X]元。

-二线城市：每人每天不超过[X]元。

-三线及以下城市：每人每天不超过[X]元。

-员工应尽量选择公共交通工具出行，如因特殊情况需乘坐出租车的，应注明原因。

2.住宿费用：

-员工的住宿标准根据职级和出差目的地分为不同档次。具体标准如下：

-公司高层管理人员：可选择五星级酒店或当地同等档次的酒店，住宿费标准为每人每天不超过[X]元。

-部门经理：可选择四星级酒店或当地同等档次的酒店，住宿费标准为每人每天不超过[X]元。

-部门经理以下人员：可选择三星级酒店或当地同等档次的酒店，住宿费标准为每人每天不超过[X]元。

-两人及以上同行出差的，应根据住宿标准安排双人标准间或多人标准间住宿。如需单独住宿的，需提前经上级领导批准，并按单人住宿标准报销。

3.餐饮补贴：

-员工出差期间的餐饮补贴按照出差自然天数计算，标准为每人每天[X]元。

-餐饮补贴已包含员工在出差地的早餐、午餐、晚餐费用，不再另行报销餐饮发票。如因特殊情况需要报销餐饮发票的，需注明原因，并经上级领导批准。

4.其他费用：

-员工因出差发生的订票费、保险费、行李托运费等费用，凭有效票据实报销。

-员工在出差期间因业务需要发生的招待费、礼品费等费用，应按照公司的招待费管理制度另行报销，不得与差旅费混报。

三、差旅费报销流程

1.出差申请：

-员工因公务需要出差的，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差目的地、出差时间、出差事由、预计费用等信息，并提交上级领导审批。

-《出差申请表》经上级领导批准后，作为差旅费报销的依据之一。

2.出差执行：

-员工应按照批准的出差行程和任务开展工作，并妥善保存好与出差相关的各种票据，如飞机票、火车票、汽车票、住宿发票、餐饮发票等。

-员工在出差期间应严格遵守公司的各项规章制度和国家法律法规，如有违反，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

3.报销申请：

-出差结束后，员工应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，并将出差期间取得的所有票据粘贴在《差旅费报销单》后面，同时附上《出差申请表》。

-《差旅费报销单》应按照费用明细分类填写，如交通费用、住宿费用、餐饮补贴等，并注明各项费用的金额、票据张数等信息。

-员工应确保报销的票据真实、合法、有效，如有虚假票据，公司将不予报销，并追究相关人员的责任。

4.部门审核：

-员工所在部门负责人应认真审核《差旅费报销单》及相关票据，核实出差的真实性、必要性和费用的合理性，并在《差旅费报销单》上签署审核意见。

-部门负责人审核通过后，将《差旅费报销单》及相关票据提交给财务部门。

5.财务审核：

-财务部门收到《差旅费报销单》及相关票据后，应按照本制度的规定对报销内容进行审核，重点审核报销标准是否符合规定、票据是否真实有效、费用计算是