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XX公司2025年合同履约保证管理制度

一、总则

（一）目的

为加强XX公司（以下简称“公司”）合同管理，规范合同履约保证行为，有效防范合同履行风险，保障公司合法权益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构签订的各类合同的履约保证管理活动。

（三）定义

合同履约保证是指为确保合同的全面、正确履行，合同当事人一方或第三方以一定方式向对方提供的担保。包括但不限于保证金、银行保函、保证保险、第三方保证等形式。

（四）管理原则

1.合法性原则：合同履约保证活动必须符合国家法律法规的规定。

2.全面性原则：对合同履约保证进行全过程、全方位的管理，涵盖合同签订、履行、变更、终止等各个环节。

3.风险防控原则：充分评估合同履行风险，合理确定履约保证方式和额度，有效防范风险。

4.权责明确原则：明确各部门在合同履约保证管理中的职责和权限，确保管理工作的顺利开展。

二、管理职责

（一）合同承办部门

1.负责在合同起草、谈判过程中，根据合同的性质、金额、履行期限等因素，提出合理的履约保证要求，并将相关条款纳入合同文本。

2.负责按照合同约定，督促对方及时提供履约保证，并对提供的履约保证文件进行初步审查，确保其符合合同要求。

3.负责在合同履行过程中，跟踪对方的履约情况，如发现对方存在违约行为或可能影响合同履行的情况，及时采取措施，并向相关部门报告。

4.负责在合同履行完毕或终止后，按照合同约定及时办理履约保证的退还或解除手续。

（二）法务部门

1.负责对合同中的履约保证条款进行合法性审查，确保其符合国家法律法规的规定。

2.协助合同承办部门处理与履约保证相关的法律事务，如起草、审查履约保证协议，处理违约纠纷等。

3.定期对公司的合同履约保证管理情况进行法律风险评估，提出改进建议。

（三）财务部门

1.负责对合同履约保证金的收取、存储、退还等进行财务管理，确保资金的安全和规范使用。

2.对银行保函、保证保险等履约保证方式进行审核，确保其符合财务管理制度的要求。

3.定期对合同履约保证资金的使用情况进行统计和分析，为公司决策提供财务支持。

（四）审计部门

1.负责对公司合同履约保证管理活动进行审计监督，检查各部门是否按照本制度的规定履行职责，确保管理工作的合规性。

2.对履约保证资金的使用情况进行审计，防止出现挪用、占用等违规行为。

3.对合同履约保证管理中存在的问题提出审计意见和建议，并跟踪整改情况。

三、履约保证方式及要求

（一）保证金

1.保证金是指合同当事人一方按照合同约定，向对方支付一定金额的货币作为履约保证。保证金的金额应根据合同的性质、金额、履行期限等因素合理确定，一般不超过合同金额的[X]%。

2.合同承办部门应在合同中明确保证金的金额、支付方式、支付时间、退还条件和退还时间等条款。

3.财务部门应设立专门的保证金账户，对保证金进行专户存储，确保资金的安全。

4.对方按照合同约定支付保证金后，财务部门应及时开具收款凭证，并将相关信息通知合同承办部门。

5.在合同履行过程中，如对方出现违约行为，公司有权根据合同约定扣除部分或全部保证金；如合同履行完毕且对方无违约行为，公司应按照合同约定及时退还保证金。

（二）银行保函

1.银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能履行合同义务时，由银行按照保函约定向受益人支付一定金额的款项。

2.合同承办部门应在合同中明确银行保函的格式、金额、有效期、受益人等条款。

3.对方提供的银行保函应符合以下要求：

-保函应由具有良好信誉和实力的银行出具；

-保函的格式应符合合同要求和银行的规定；

-保函的金额应与合同约定的履约保证金额一致；

-保函的有效期应覆盖合同的履行期限，并适当延长一定时间。

4.法务部门和财务部门应对银行保函进行审核，审核内容包括保函的真实性、合法性、有效性等。审核通过后，合同承办部门应将银行保函妥善保管。

5.在合同履行过程中，如对方出现违约行为，公司应按照保函约定及时向银行提出索赔申请。

（三）保证保险

1.保证保险是指由保险公司作为保证人，为合同当事人一方提供的履约保证保险。当被保证人未能履行合同义务时，由保险公司按照保险合同的约定向受益人承担赔偿责任。

2.合同承办部门应在合同中明确保证保险的条款，包括保险金额、保险期限、保险责任、理赔条件等。

3.对方提供的保证保险应符合以下要求：

-保险应由具有良好信誉和实力的保险公司出具；

-保险金额应与合同约定的履约保证金额一致；

-保险期限应覆盖合同的履行期限。

4.法