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廉政风险点排查和自查自纠及整改措施

廉政风险点排查工作以规范权力运行、防范腐败问题为核心，聚焦单位职能履行全流程，覆盖领导班子、中层干部、关键岗位人员等不同层级，重点围绕资金管理、项目建设、物资采购、人事管理、审批服务五大领域展开，同步延伸至制度执行、监督检查等保障性环节。通过全面梳理岗位职责、业务流程、外部环境等风险源，精准识别高风险环节，建立“风险点-责任人-防控措施”对应关系，推动形成“排查-整改-巩固”闭环管理机制。

一、重点领域廉政风险点识别与表现形式

（一）资金管理领域

该领域风险集中于预算编制、资金审批、支付核销、账户监管四个环节。预算编制阶段，存在“基数依赖”倾向，部分业务部门为争取更多资金，虚列项目需求或夸大支出规模，导致预算与实际需求脱节；财务部门审核时因专业限制，对业务真实性判断不足，形成“被动审批”。资金审批环节，个别领导干部存在“一支笔”审批惯性，尤其在50万元以下小额资金使用中，简化集体决策程序，仅凭分管领导签字即完成支付；部分项目存在“先斩后奏”现象，资金使用后补签审批单，程序合规性流于形式。支付核销阶段，原始凭证审核存在漏洞，如采购合同与发票金额不一致、差旅费报销中虚构行程、劳务费发放未附领取人签字等问题时有发生；财务系统与业务系统数据未完全打通，手工台账与电子台账存在差异，增加了重复报销风险。账户监管方面，下属单位存在“账外账”隐患，个别二级机构将经营性收入存入私人账户或临时账户，未及时纳入大账管理；银行账户年检流于形式，长期闲置账户未按规定销户，存在资金挪用风险。

（二）项目建设领域

风险主要分布于前期论证、招标采购、施工管理、验收结算四个阶段。前期论证环节，部分项目未严格执行可行性研究制度，仅以“领导指示”代替科学论证，如某信息化项目因需求调研不充分，建成后功能与实际使用脱节，造成120万元资金浪费；初步设计阶段存在“量身定制”倾向，技术参数设置刻意匹配特定供应商，限制公平竞争。招标采购中，围标串标行为隐蔽性增强，供应商通过“轮流坐庄”“资质借用”等方式操控中标结果；评标专家库管理不规范，部分专家与投标企业存在长期合作关系，评审意见倾向性明显；非公开招标项目（如单一来源采购）审批宽松，个别项目以“时间紧迫”为由规避公开招标程序。施工管理环节，现场监理履职不到位，对偷工减料、变更设计等问题视而不见；工程签证管理混乱，存在“先施工后签证”“超范围签证”现象，某市政道路项目因随意变更设计，最终结算金额超合同价35%。验收结算阶段，验收组组成不合理，建设方、施工方人员占比过高，第三方专业机构参与不足；结算审计依赖外部中介，个别中介机构与施工方串通，虚增工程量或高套定额，导致结算金额虚高。

（三）物资采购领域

风险集中于供应商管理、采购执行、质量验收三个环节。供应商准入门槛低，资格审查仅核对营业执照、资质证书等基础材料，对企业信用、履约能力、关联关系等缺乏深入核查，部分“空壳公司”通过虚假资质入围；供应商动态管理缺失，未建立定期评价机制，对履约差、存在廉洁问题的供应商未及时清退。采购执行中，分散采购监管薄弱，各部门自行采购的小额物资（单次5万元以下）未纳入统一平台，存在“化整为零”规避监管现象；线上采购平台功能不完善，部分参数设置未实现自动比价，人工干预空间较大；紧急采购程序不规范，个别部门以“应急”为名采购非急需物资，未留存必要性证明材料。质量验收环节，验收标准不明确，对技术类物资仅核对数量，未进行功能测试；验收人员与供应商存在利益关联，对质量缺陷“睁一只眼闭一只眼”，某批次办公设备因验收把关不严，投入使用后三个月内故障率达40%。

（四）人事管理领域

风险主要体现在干部选拔、职称评审、薪酬管理三个方面。干部选拔中，民主推荐存在“圈子文化”影响，个别领导干部私下授意“推荐对象”，导致推荐结果失真；考察环节重业绩轻德行，对干部八小时外行为了解不深入，某岗位提拔人员入职半年后即因违规收受礼品被查处。职称评审中，评审标准模糊，“科研成果”“工作业绩”等指标量化不足，评委自由裁量权过大；材料审核存在“形式审查”倾向，对论文抄袭、成果造假等问题未进行实质性核查，近三年核查出3例职称申报材料造假事件。薪酬管理方面，绩效工资分配“平均主义”与“过度倾斜”并存，部分部门未按考核结果发放绩效，导致“干多干少一个样”；临时聘用人员薪酬管理混乱，存在“同工不同酬”“随意调整薪酬标准”现象，引发职工不满。

（五）审批服务领域

风险聚焦于许可审批、执法监管、政策兑现三个环节。许可审批中，“体外循环”问题突出，部分事项未按规定纳入政务服务平台办理，存在“窗口受理、后台加塞”现象；容缺受理范围扩大化，个别工作人员违规为不符合条件的企业容缺办理，事后未跟踪补正材料。执法监管方面，自由裁量权行使不规范，同一违