商业银行中间业务管理课件.pptVIP

第一節中間業務概述第十章第一節中間業務概述

中間業務的含義在以英美為主的西方商業銀行業務中，與我國中間業務概念相對應對是表外業務。2001年7月4日中國人民銀行頒佈的《商業銀行中間業務暫行規定》規定，中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入業務。即能為商業銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產負債表內的業務。第十章第一節中間業務概述

中間業務的特點中間業務的開展主要以商業銀行的資產業務和負債業務為基礎，接受客戶的委託，服務於客戶的金融和資訊諮詢需要。具有不運用或不直接運用自己的資金，以收取手續費的形式獲取收入，風險低的特點。在實踐中常表現為以下特點：表外性、多樣性、風險差異性。第十章第一節中間業務概述

中間業務的種類巴塞爾委員會按照是否構成銀行或有資產和或有負債的標準：結算支付代理資訊諮詢第十章第一節中間業務概述

中間業務的種類我國《商業銀行中間業務暫行規定》對中間業務的分類：第十章第一節中間業務概述

中間業務的分類按照風險大小和是否含有期權期貨性質將中間業務分為3大類。第二節無風險/低風險類中間業務第十章第二節無風險/低風險類中間業務

概念及分類無風險/低風險類中間業務主要是指商業銀行不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份為客戶提供代理收付、委託、保管、諮詢等金融服務，並收取手續費。此類中間業務真正體現了中間業務的最基本性質，即仲介、代理或居間業務，風險低、成本低、收入穩定、安全。該類中間業務包括諮詢顧問類、代理類、保管類和基金類四種中間業務。第十章第二節無風險/低風險類中間業務

諮詢顧問類中間業務第十章第二節無風險/低風險類中間業務

代理類中間業務代理類中間業務指商業銀行接受客戶委託、代為辦理客戶指定的經濟事務，提供金融服務並收取一定費用，是典型的中間業務。包括：（1）代理收付業務（2）代理承銷與兌付債券業務（3）代理保險業務（4）代理政策性銀行業務（5）代理中國人民銀行業務（6）代理商業銀行業務（7）代理其他業務第十章第二節無風險/低風險類中間業務

保管類中間業務保管類中間業務是商業銀行利用自身的設施（如保管箱、保管庫）接受客戶的委託，代為保管各種貴金屬、珠寶古玩字畫、有價證券、契約檔、保密檔案資料、設計圖紙等，並收取一定手續費。保管箱收費分租金與保證金。租金按年計收，保證金通常在申請租箱時一次性交付，主要用於扣除逾期租金及銀行鑿箱費用。第十章第二節無風險/低風險類中間業務

基金類中間業務第三節不含期貨期權性質風險類中間業務第十章第三節不含期權期貨性質風險類中間業務

概念與分類不含有期權風險類中間業務是指商業銀行在向客戶提供此類中間業務時承擔一定的會影響到銀行當期損益的風險，但銀行和客戶所承擔的義務是對稱的，客戶不擁有單獨決定是否履行合同的權利。無追索權的資產證券化、貸款出售及代客交易、支付結算、銀行卡等金融服務中間業務屬此類。交易類中間業務指商業銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用合適的金融工具進行的資金交易活動。第十章第三節不含期權期貨性質風險類中間業務

交易類中間業務第十章第三節不含期權期貨性質風險類中間業務

支付結算類中間業務結算支付類中間業務是指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關係引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。通過結算工具、結算方式來開展此類業務。第十章第三節不含期權期貨性質風險類中間業務

銀行卡業務銀行卡是由經授權的金融機構（主要指商業銀行）向社會發行的具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡包括信用卡、借記卡、貸記卡、聯名/認同卡。第四節含期貨期權性質風險類中間業務第十章第四節含期權期貨性質風險類中間業務

概念與分類含期權性質風險類中間業務是指商業銀行向客戶提供此類中間業務時需要承擔較大的風險，會形成銀行潛在的債權債務關係，並且銀行應承諾購買方的要求，保證將來按照事先約定的條件履行承諾。這對於銀行來說是一種或有債權/債務，銀行應在售出承諾時獲得一定的收入補償。它包括金融衍生產品、不可撤銷承諾、備用信用證、保函等擔保類業務。第十章第四節含期權期貨性質風險類中間業務

擔保類中間業務擔保類中間業務指商業銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。銀行承兌匯票是指收款人