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财产保护制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国网络安全法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于全面风险管理的指导意见制定，旨在规范企业财产管理行为，防控财产流失风险，提升资源配置效率，维护企业合法权益，满足公司战略发展对合规运营的内部需求。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属单位及全体员工，涵盖但不限于财产购置、使用、保管、处置等全生命周期管理，以及涉及财产权益的业务场景，包括但不限于采购、工程、仓储、销售、投资、资产盘点、报废处置等环节。

第三条本制度下列术语定义如下：

（一）“财产专项管理”是指企业围绕固定资产、无形资产、流动资产及权益类财产，建立健全制度体系、风险防控机制及操作流程，实现财产全周期合规、高效、安全管理的系统性工作。

（二）“财产流失风险”是指因管理漏洞、操作违规、外部欺诈或不可抗力导致企业财产价值减少或权益受损的潜在可能性，包括但不限于资产流失、价值虚高、使用不当等情形。

（三）“财产合规”是指企业财产管理活动严格遵循国家法律法规、行业规范及内部制度要求，确保财产权属清晰、权责明确、流程规范、处置得当。

（四）“财产动态监测”是指通过信息化手段或定期盘点，对财产存量、分布、状态及变动进行实时或周期性跟踪与核对，及时发现异常情况。

第四条财产专项管理遵循以下核心原则：

（一）“全面覆盖”原则，即管理范围覆盖所有类型财产及涉及财产的经济活动，不留盲区；

（二）“责任到人”原则，即明确各层级、各岗位的财产管理职责，实现责任闭环；

（三）“风险导向”原则，即聚焦高价值、高风险财产领域，实施差异化管控；

（四）“持续改进”原则，即根据内外部环境变化及时优化制度流程，提升管理效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对财产专项管理负总责，承担组织领导、资源保障及最终监督责任；分管领导对财产专项管理负直接责任，负责制度体系建设、风险防控统筹及跨部门协调。

第六条设立财产专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、审计部、法务部、IT部及重点业务部门负责人。领导小组主要履行以下职能：

（一）统筹审议财产专项管理制度及重大风险防控方案；

（二）协调解决跨部门财产管理争议与瓶颈问题；

（三）监督评价财产专项管理年度成效，提出改进要求。

第七条牵头部门（财务部）负责财产专项管理牵头工作，主要职责包括：

（一）组织制定与修订财产专项管理制度，并推动落地实施；

（二）建立财产台账与动态监测机制，定期开展资产盘点与价值评估；

（三）审核财产购置、处置等经济行为的合规性，监督资金使用效率。

第八条专责部门（审计部）负责财产专项管理的技术支持与监督评价，主要职责包括：

（一）开展财产管理专项审计，识别流程漏洞与风险点；

（二）优化财产管理内部控制设计，提出改进建议；

（三）牵头处理重大财产违规事件调查与责任认定。

第九条业务部门/下属单位承担财产专项管理主体责任，主要职责包括：

（一）落实本领域财产管理要求，明确岗位操作规范；

（二）建立财产使用台账，定期向牵头部门报送管理情况；

（三）开展内部自查，及时发现并处置财产风险隐患。

第十条基层执行岗员工应履行以下合规操作责任：

（一）签署岗位合规承诺书，确保财产操作符合制度要求；

（二）发现财产异常或潜在风险时，及时向直属领导及牵头部门报告；

（三）不得利用职务便利侵占、挪用或损毁公司财产。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条财产购置管理：严格执行预算审批与采购流程，供应商需经尽职调查，禁止关联交易或利益输送。重点防控采购决策不独立、价格虚高、验收流于形式等风险。

第十二条财产使用管理：建立财产领用、借用、调拨制度，明确使用责任人及责任期限，禁止非授权使用或转借。重点防控闲置浪费、超范围使用、责任不清等风险。

第十三条财产保管管理：实施分类分级保管，高风险财产需设置专门区域或加锁存放，定期开展环境安全检查。重点防控盗窃、损毁、变质等风险。

第十四条财产盘点管理：建立年度/季度盘点机制，制定盘点方案并明确责任分工，对差异情况实施闭环处理。重点防控账实不符、盘点遗漏等风险。

第十五条财产处置管理：规范报废、转让、捐赠等处置程序，需经技术评估与审批，处置收益纳入统一管理。重点防控处置不当、收益流失等风险。

第十六条财产权属管理：加强无形资产确权登记，定期核查权属状态，涉及纠纷及时采取法律措施。重点防控权属不清、侵权风险等。

第十七条财产动态监测管理：依托信息化系统实现财产全生命周期跟踪，建