浅谈我国商业银行风险管理.pdfVIP

浅谈我国商业银行风险管理 卢密林 江西师范大学研 究生院管理科 学与工程 江 西南昌 330090 【摘 要 】风险管理是现代银行业经营的核心 内容，是商业银行实现其经营发展战略的基础和必要保障。针对当前我 国商业银行风 险效果不佳的问题 ，结合我 国现实需要 ，为商业银行金融行为提供 更好风险管理对 策，为商业银行信用风险管理者 的管理 工作提供 参 考 。 【关键词】商业银行 风险管理 信用评级 中图分类号：F830．5文献标识码：B 文章编号：1009．4067(20l0)08—114一O2 商业银行作为现代经济中最核心的组织之一，其存在的目的与其它任 算机系统崩溃等事件普遍缺乏完整的应急准备和响应程序 。主要体现在：不 何企业一样，都是为它的利益相关者提供价值。但比之于一般工商企业，银 够重视各类预案的建设，对预案的演练、有效性评估和评审力度不够 ，应急 行有着不同的经营特点和风险特性 。商业银行风险管理就是通过对商业银行 预案的可操作性 、有效性、适应性无法得到充分保证。 风险的的识别、衡量和控制，以最低的成本使风险导致的各种损失降到最小 (四)风险管理机制。 程度的管理方法。风险管理是现代银行业经营的枋 内容，风险管理能力是 一 个健全有效的风险管理机制包括 ：风险甄别机制，分析风险来源及成 商业银行的核心竞争力，是金融体系安全的保证。我国商业银行普遍存在风 因，区分风险类别及危害性程度。我国商业银行则普遍存在风险管理机制缺 险管理机制缺失问题，如何从根本上防范和化解经营和管理风险，建立一个 失问题，一是风险管理框架体系不健全。现阶段我国商业银行的风险管理缺 可持续发展的银行风险管理体系，是当前和今后一个时期金融改革和发展的 乏系统的风险管理体系研究，风险管理的系统性、计划性、持续性不够，相 关键。 应的组织架构、风险管理流程亦未建立。风险管理的重点主要集中在基层的 一 、 我国商业银行风险管理的不足 信贷风险管理，而对管理层，尤其是董事会、总行决策层对风险管理和风险 截至2009年，我国大型商业银行5家，股份制商业银行12家，城市商 偏好没有明确的承诺，各级组织授权不够清晰，从而使员工难以正确理解、 业银行143家，城市信用社11家，农村商业银行43家，农村合作银行196 把握本行风险管理的重点。二是风险控制制度不健全。我国现行商业银行风 家，农村信用社3056家，邮政储蓄银行1家，金融资产管理公司4家，外 险控制制度一个显而易见的问题是风险管理制度本身的不完善以及体系间的 资法人金融机构37家，信托公司58家，企业集团财务公司9l家，金融租 相互脱节。规章制度的制订多是从本部门的业务管理角度出发，既缺乏系统 赁公司l2家，货币经纪公司3家，村镇银行148家，资产规模近78万亿元。 的风险防范考虑，又没有考虑其他部门的衔接睛况和具体操作部门的实际执 但是，我国银行业的风险管理的现状却不容乐观 主要表现在 行情况，导致规章制度在制订时就不够完善，同时，由于新业务、新政策的 (一)风险管理认识 实施，原有的规章制度没有得到及时的修订，同样导致业务的混乱和风险的 我国商业银行缺乏对风险管理的深刻认识，没有建立银行的风险管理 产生。另外 内部控制制度牵制乏力，内部稽核机制不完善 。内部稽核部门的 文化。不少商业银行仍将风险管理简单理解为人的职业道德意识，将防范职 独立性和权威性不够，内部监督力量配备不足，监管人员素质不高t内部稽 业道德造成的违法违规风险作为风险管理的核心内容和首要矛盾。对银行风 核面过窄，频率偏低，履行职责滞后性比较严重。缺乏内部控制的综合评价 险存在的原因没有进行系统的分析，对风险的关键点缺乏把握，对风险的防 体系。目前国内多数商业银行在内部控制建设上更多着眼于完善和加强制度 范难以提出针对性措施．员工普遍没有风险意识，风险管理更多的是作为口 建设，对内部控制制度