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金融天地 融资担保理论及行业风险特点浅议 崔延文 新疆阿勒泰地 区宏达融资担保有限责任公 司 摘要 ：本文了介绍 了融资担保的产生与含义、风险及风险管理的起源和定义，阐述 了融资担保的形式与分类，分析 了融资担保行业风 险的特点 ：一、与收益的不匹配性 ；二、风险控制的被动性 ；三、风险的难以转嫁性 ；四、风险表现形式多样性。 关键词 ：融资担保 ；风险；风险管理 中图分类号 ：F832 文献标识码 ：A 文章编号 ：1001-828X （2014 ）010-00353-02 一、融资担保相关理论 第三方 即成为借款人 的债权人 ，对其代偿 的债务 ，第三方有 向借款人 1.担保的产生与含义 追偿之权利 。当第三方行使追偿权时 ，有可能 由于借款人无力偿还而 担保活动是伴随着商品交换 、民事行为以及 国家交往而产生的， 蒙受损失 ，为了确保追偿权 的实现 ，第三方在为借款人提供担保时 ， 它是货 币 、商 品经济发展 的必然产物 ，同时又上升为法律规范 。因 要求借款人为其提供担保 ，这种借款人反过来为担保人(即第三方)提 此 ，担保是信用范畴 ，也是历史和法律范畴。 供 的担保 叫反担保 。 《担保法 》第 四条规定 ： “第三人为债务人 向债 担保指在经济和金融活动 中，为防范债务风险 ，债权人要求债务 权人提供担保 时 ，可 以要求债务人提供反担保 。”担保法 司法解释 人或第三人 以其信用或者特定财产来保证按期偿还债务的行为。 第二条规定 ： “反担保人可以是债务人 ，也可以是债务人之外 的其他 融资担保 的定义 ：根据 中国银行业监督管理委员会等七部委 出 人 。反担保方式可以是债务人提供 的抵押或者质押 ，也可以是其他人 台的规范融资担保机构经营的文件—— 《融资性担保公司管理暂行办 提供 的保证 、抵押或者质押。” 法 》之规定 ： “融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约 (4)担保活动应遵守的规则 定 ，当被担保人不履行对债权人负有 的融资性债务时 ，由担保人依法 担保活动是一种具体 的民事活动 ，担保合 同往往也从属于主合 承担合 同约定 的担保责任的行为。” 同。 《民法通则 》、 《合 同法 》中规定 的民事活动 、契约活动的基本 融资担保也可以称为信用担保 ，按照 日本 中小企业最高行政管理 原则 当然适用于担保活动 ，是担保活动所应 当遵循 的一般原则 。按照 机构—— 中小企业厅 的解释 ，信用担保制度是指 中小企业 向金融机构 《民法通则 》第 四条之规定 ： “民事活动应 当遵循 自愿 、公平 、等价 融资时 ，信用担保协会给予担保 的制度 。 有偿 、诚实信用 的原则”和 《担保法 》第三条之规定 ： “担保活动应 2.担保的形式与分类 当遵循平等 、 自愿 、公平 、诚实信用 的原则 ” ，担保活动应 当遵循 (1) 《担保法 》规定 的担保方式 《民法通则 》和 《担保法 》规定 的上述原则 。 《担保法 》规定担保 的 目的是为促进资金融通和商品流通 ，保障 二、风险管理相关理论 债权 的实现 ，担保方式为保证 、抵押 、质押 、留置和定金 。五种担保 1.风险的定义 方式 中，保证担保 的适用范围最广 ，操作也 比较简单 ，其他几种担保 从经济学角度定义 ，风 险是指经济主体在从事经济活动时 ，由 方式并非每项经济活动都能应用 。比如 ，由于保管关系、运输关系、 于结果与预先判断的不符而造成 的资产或收入损失 以及未能获利 ，风 加工承揽关系而出现的债务 ，债务人不