古麒羽绒股份公司利润分配管理制度.PDFVIP

古麒羽绒股份公司 利润分配管理制度 （本制度于【2016 】年【8】月【18】日经公司【第一届董事会第九次会议】审议通过） 第一章总则 第一条为规范古麒羽绒股份公司( 以下简称“公司” ) 的利润分配行为，建立科 学、持续、稳定的分配机制、增强利润分配的透明度，切实保护中小投资者合法 权益，根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及《古麒羽绒股份公司章程》 ( 以下简称“《公司章程》”)并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条公司进一步强化回报股东的意识，严格按照《公司法》和《公司章程》的 规定，自主决策公司利润分配事项，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权 利，不断完善公司董事会、股东大会对利润分配事项的决策程序和机制。 第三条公司制定利润分配政策尤其是现金分红政策时，应当履行必要的决策程序。 董事会应当就股东回报事宜进行专项研究讨论，详细说明规划安排的理由等情况。 公司应当通过多种渠道(包括但不限于电话、传真、邮箱、互动平台等)充分听取 中小股东的意见，做好现金分红事项的信息披露。 第二章利润分配顺序 第四条公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续、 稳定的利润分配政策。 根据相关法律法规及《公司章程》，公司税后利润按下列顺序分配: (一)公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。 公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50% 以上的，可以不再提取； (二)公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法 定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损； (三)公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后 利润中提取任意公积金； (四)公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配， 但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外； (五)股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配 利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司； (六)公司持有的本公司股份不参与分配利润。 第五条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司 资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本 的25% 。 第三章利润分配政策 第六条公司利润分配政策为: (一)利润分配原则 公司充分考虑对投资者的回报，每年按母公司当年实现的可供分配利润的规定比 例向股东分配股利；公司实行持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理 投资回报并兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公 司管理层、董事会应根据公司盈利状况和经营发展实际需要等因素制订利润分配 预案。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 (二) 利润分配的形式 公司采用现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配 利润。 (三)利润分配的时间间隔 公司经营所得利润将首先满足公司经营需要，在满足公司正常生产经营资金需求 的前提下，原则上每年度进行利润分配，公司可以进行中期分红。 (四)公司现金分红的条件和比例 公司在当年盈利、累计未分配利润为正，且不存在影响利润分配的重大投资计划 或重大现金支出事项的情况下，可以采取现金方式分配股利。公司是否进行 现金方式分配利润以及每次以现金方式分配的利润占母公司经审计财务报表可 分配利润的比例须由公司股东大会审议通过。 (五)公司发放股票股利的条件 在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，基于回报投资者和分享企业价值 考虑，当公司股票估值处于合理范围内，董事会认为发放股票股利有利于公司全 体股东整体利益时，可以提出股票股利分配预案交由股东大会审议通过。 第七条利润分配方案的审议程序: 公司董事会根据盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订利润分配预案， 并对其合理性进行充分讨论，利润分配预案经董事会、监事会审议通过后提交股 东大会审议。股东大会审议利润分配方案时，公司应当通过多种渠道主动与股东 特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复 中小股东关心的问题。 第八条利润分配政策的调整: 公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，