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A银行广西分行信贷风险管理问题 第二章A银行广西分行信贷风险管理状况分析 2.1 A银行广西分行信贷风险管理的组织架构 由美国次贷危机引发的国际金融危机，使A银行总行更加深刻地认识到全面风险管 理是银行有效运行的基础，并于2008年下发文件，要求各地分行根据自身的实际情况 进行全面风险管理体制改革；在经过不断地探索后，2010年A银行再次调整完善了全面 风险管理体制。当前，风险管理体制的改革已成为A银行体制创新、机构改革以及流程 再造的重要核心内容。 A银行广西分行在深刻领会和正确把握风险管理基本方向、基本任务和基本思路的 基础上，结合自身实际情况，根据广西区域特点，在风险管理组织架构、信贷风险管理 操作流程等方面均进行了修改完善，形成了目前的风险管理组织架构和信贷风险管理操 作流程。 2.1.1风险管理组织架构 (1) A银行的全面风险管理组织架构 A银行总行按照全面风险管理的理念，提出了集中管理、垂直的风险管理组织架构 和报告线路的总体要求，设计了全行的风险管理组织架构（如图一所示)。 从图2-1可以看出，A银行的风险管理组织架构总体上分成总行、一级分行、二级 分行三个层级，自上而下实行集中统一管理，自下而上实行逐级报告；同时，设置垂直 的自成体系的风险管理部门，部门内部自上而下分别设置首席风险官、风险总监、风险 主管各自负责本层级的风险管理，接受本层级行长的领导；各层级的风险管理部门分别 负责本层级的风险管理业务，与本层级的信贷管理部门平行，重点行使对信贷业务的风 险管理，兼顾其他业务的风险管理。 A银行广西分行在层级上属于一级分行，处于整个风险管理组织架构的中间层，向下需 要负责辖区内的二级分行的信贷风险的集中统一管理，向上需要服从总行的垂直风险管 理和集中统一管理；在本级分行内部，则形成了从行长到风险总监再到风险管理部的风 险管理架构、 (2) A银行广两分行的信贷风险管理组织架构 从严格意义上说，A银行广西分行并没有设置独立的信贷风险管理组织架构。但是， 毫无疑问，信贷风险管理是全面风险管理的最主要的部分，其管理架构蕴涵于全行的风 险管理架构之中，换言之，全行的风险管理架构主要体现的就是信贷风险管理的组织架 构。因此，A银行广西分行的信贷风险管理组织架构是由全行风险管理架构的第二、第 三层级组成的，其组织架构如图2_2所示。 A银行广西分行设立风险总监和相应的风险管理部门，在风险政策制定、风险计量 分析研究、风险监控等方面，实行全分行整体上的分层次集中管理。 从长远规划看，A银行广西分行将根据当前业务单元制推进的情况，在各业务单元 内建立专业化的风险管理岗位，对各类风险实行精细化管理，形成相对独立的风险管理 组织机构，将平衡风险与回报的责任认定向业务单元转移，而不是单一的归咎于层级方 曲0 2.1.2信贷风险管理报告线路 A银行广西分行总部设风险总监，二级行部设立有风险主管，实行不同的职责划分 和权限设置，设置不同的报告线路。 (1) A银行广西分行风险管理报告线路 A银行广西分行总部设风险总监，负责A银行广西自治区所辖范围内所有的风险管 理工作。风险总监对A银行总行首席风险官负责，向首席风险官和A银行广西分行行长 双线报告工作。 A银行广西分行总部设立风险管理部和独立的信贷审批部，接受A银行总行风险管 理部门的监督检查和业务要求。其中，风险管理部分设：贷前、贷中平行作业风险管理 模块、信贷资产管理模块和内控合规模块。贷前、贷中平行作业风险管理模块主要负责 全行对公授信业务的客户信用评级、项目评估以及风险分析等职能；信贷资产管理模块 主要承担对全行信贷资产风险分类、授信监测管理、押品管理、责任认定、市场风险管 理、银监迎检等工作；内控合规模块主要负责牵头审计整改、关联交易、反洗钱业务管 理和内控管理的工作。 (2) A银行广西分行二级行部风险管理组织架构及报告线路 A银行广西分行在二级行部设立的风险主管，负责所在二级行的全面风险管理工作， 并负责指派二级行部风险条线业务人员负责下级县级支行的风险管理工作。风险总监由 风险主管对其负责，风险主管向风险总监主管行长进行双线报告工作。 A银行广西分行要求风险管理部门要认真遵守、落实总行风险管理的相关政策制度， 保证A银行广西分行资产质量的准确性和风险监管的有效性，确保授信审批决策的客观 性和真实性，而且要对客户信用评级和授信审批的质量和效率等全面负责。 2.2 A银行广西分行信贷风险管理的流程与方法 每一家商业银行都有一整套的信贷风险管理操作流程，且流程内容大同小异，大多 只是有细微的不同之处。A银行广西分行的信贷风险管理操作流程主要包括信贷业务的 贷前调查、贷中操作以及贷后管理三个大的方面，在每个流程环节会采取相应的具体管 理办法。此外，对档案的管理工作是信贷风险管理