中国银行江西省分行国际贸易融资业务风险管理.docVIP

中国银行江西省分行国际贸易融资业务风险管理 2 ZG银行江西省分行国际贸易融资业务发展现状 2.1 ZG银行江西省分行贸易融资业务发展概况 ZG银行成立于1912年，至今已有一百多年的历史，在中国经济社会的历史 舞台上曾经扮演过国家中央银行、国家汇兑银行和外贸专业银行等重要角色。在 1912-1949的37年间，ZG银行的职能发生了三次重大变化。1912-1928年期间 主要行使政府中央银行的职能，1928年被改为政府特许的国际汇兑银行；1942 年发展为国际贸易业务的专业银行，可见该银行具有悠久的从事国际贸易融资经 验。1953年10月，ZG银行经中央人民政府政务院批准为中华人民共和国中央人 民政府政务院特许的外汇专业银行。随着1994年我国金融体制改革的深化，ZG 银行成为国有商业银行，与其它三家国有商业银行一起成为我国金融业的支柱。 1994和1995年先后被国家指定为香港和澳门地区的发钞银行。 ZG银行是我国最早开办外汇业务的银行。1915年7月28日，财政部批准 ZG银行北京、天津、上海、汉口和广东这五处分行试办外汇业务，在随后的一 些年份里，ZG银行均被首先被批准在伦敦、纽约和大阪等地设立分支机构，开 展各种各样的外贸融资活动。在具体的贸易融资业务方面，ZG银行被最早批准 开展出口卖方信贷业务、出口买方信贷业务、独家发行外汇兑换券、发行海外债 券、国际保理业务等多种形式的国际贸易融资业务。可以说，我国商业银行的各 项国际贸易融资业务均能在ZG商业银行的发展历程中找到其雏形，ZG商业银行 在开展各项国际贸易融资业务时所积累的经验与教训将会成为其它商业银行开 展国际贸易融资业务时的一本优秀的教科书。当然，由于ZG商业银行一直引领 着我国其它商业银行的国际贸易融资业务，既没有现成的国内经验可以借鉴，又 不能照搬照抄西方发达国家的成功经验，ZG银行江西省分行的各项国际贸易融 资业务自然成为我国商业银行开展国际贸易融资项目的试金石，其成功的经验将 为其它商业银行所效仿和参考，其失败的教训将必须自己独自承担和面对。鉴于 上述背景可知，随着国际贸易融资业务不断变得多样化、复杂化和专业化，ZG 银行江西省分行在开展各项国际贸易融资业务时将面临着更加巨大的压力和挑 战。如何在日益复杂的国际国内环境中有效防范和控制因国际贸易融资业务所带 来的风险将具有十分重要的意义。 ZG银行江西省分行虽然不及上海、广东、汉口及广东等分行的历史悠久， 但相对于其它商业银行来说，其开展国际贸易融资业务的时间仍相对较早，大约 出现在上世纪70年代末。由于江西省处于我国中部地区，在改革开放初期的对外贸易业务规模并不大。直到中部崛起计划的实施，江西省与世界各国的贸易才 变得活跃起来，因此也带动了银行国际贸易融资业务的蓬勃发展。由于受到ZG 总行龙头带动作用的影响，ZG银行江西省分行率先在江西省开展国际贸易融资 业务，目前的贸易融资业务种类已经涵盖了信用证项下的贸易融资、托收项下的 贸易融资、汇款项下的贸易融资、保理保函项下贸易融资以及出口融信达和融货 达等多项业务。在每一具体的贸易融资项目中又包含出口押汇、出口贴现、出口 商业发票贴现、出口保理融资、福费廷融资等出口贸易融资项目和进口押汇、海 外代付以及进口汇利达融资等多种进口贸易融资项目，同时还包含了表外授信开 证业务等贸易融资业务形式。为了能对ZG银行江西省分行所开展的国际贸易融 资业务情况有一个基本的了解，现将2013年度ZG银行江西省分行所开展的国际 贸易融资业务情况如表2.1、表2.2和表2.3所示。 2013年ZG银行江西省分行的国际贸易融资情况具有如下一些明显特征： 第一，信用证业务是ZG银行江西省分行贸易融资的主要业务。从表2.1、 表2.2和表2.3可以看出，ZG银行江西省分行的国际贸易信用证业务高达18.2447 亿美元，而托收/代收和汇款业务分别只有0.1315亿美元和4158亿美元，说明 ZG银行江西省分行国际贸易融资业务以信用证业务为主。 第二，ZG银行江西省分行国际贸易融资信用证业务以表外授信开证业务为 主，而托收/代收和汇款业务均以进出口押汇和贴现业务为主。从表2.1可以看 出，在18.2447亿美元的信用证业务中，进口押汇业务量仅为5.2217亿美元， 而授信开证12.5662亿美元，说明ZG银行江西省分行的信用证业务以授信开证 业务为主。而在表2.2和表2.3中，ZG银行江西省分行所开展的托收/代收和汇 款业务均以进出口押汇和贴现业务为主，这两项下的表外业务量为零。 2.2 ZG银行江西省分行贸易融资业务发展特征 随着国际贸易关系和贸易融资业务形式的不断变化，我国整体的贸易融资水 平也会发生巨大变化，所采取的风险防范与控制措施必然会受到本行贸易融资自 身特点的影响。为了针对Z