四现金资产业务.pdf

第四章 现金资产业务 商业银行资产业务 资产种类： 现金资产 贷款 投资 其他资产 银行资产与工商企业不同 现金存量高 资产绝大部分是金融债权 房地产、设备等固定资产相对较 少 第一节 现金资产的构成和作用 • 产 资 的 高 最 性 动 流 一、定义 现金资产是银行持有的 库存现金以及与现金等 同的可随时用于支付的 银行资产 二、现金资产的构成 1、库存现金 2、存放在央行的资金 法定存款准备金 超额准备金 3、存放同业款项 4、在途资金：托收中的现金  通过对方银行向外地付款人收取 的支票款项 三、银行现金资产作用 从经营管理理论角度，现金资产具有以 下作用： 保持清偿力 保持流动性 银行现金资产作用具体表现在： 客户提存的要求 监管当局的法规要求 满足转帐结算需求 向其代理行支付现金以换取服务等 第二节资金头寸的计算与预测 一、资金头寸及其构成 头寸的概念 银行资金头寸：银行能够运用的 资金 时点头寸：银行在某一时点上可 用资金 时期头寸：银行在某一时期的可 用资金 基础头寸 库存现金+超额准备金 不仅是随时可运用的资金，而且还是银行 一切资金清算的最终支付手段 可用头寸 商业银行可以动用的全部可用资金（库存 现金、超额准备金、存放同业存款等） 可贷头寸 商业银行在某一时期内可直接用于贷款发 放和投资的资金，是形成银行盈利资产的 基础 可用头寸=基础头寸+存放同业存 款 可用头寸=支付准备金+可贷头寸 二、资金头寸的预测与调度 引起资金头寸变动因素表 资金来源(增加头寸) 资金运用(减少头寸) 贷款利息和本金 新发放的贷款 变现债券和到期债券 购买债券 存款增加 存款减少 其它负债增加 其它负债减少 发行新股 收购股份 •见P98页资金头寸需要量预测表  2、某银行估计，在未来24小时里，将发生下述现金流 入和流出（单位：百万元）  存款提现 47 售出银行资产 16  存款流入 87 支付股东红利 178  计划偿还的贷款 55 服务收入 33  可接受的贷款申请 102 偿还银行借款 67  从货币市场借款 61 经营费用 45  请问：在未来24小时里，银行预测的净流动性头寸是 多少？如果为负，银行能从什么来源满足其流动性需 要？ 量 款 存 易变存款线