财务尽职调查实战及财务顾问在并购重组业务中的关注要点与风险防范.pdf

财务尽职调查实战及财务顾问在并购 重组业务中的关注要点与风险防范 高成创投基金（ 内容指引及逻辑关系 一．上市公司并购重组的概念与发展趋势  非重点内容，仅简要介绍 二．并购重组的法规体系与政策概述  重点：股权并购的常见风险及防范措施 三．并购重组中的尽职调查与风险防范  重点：1、尽职调查的范围和组成部分；2、 财务顾问尽职调查的关注要点。3.财务顾问 四．并购重组中的尽职调查实务 尽职调查的方式 重点：1、财务尽调的基本阶段与步骤；2、尽 五．财务尽职调查的程序、方法及调查报告 职调查的方法；3、尽职调查提纲；4. 尽 职 调查报告 六．并购重组共性问题的审核意见关注要点  重点：1、并购重组共性问题审核意见的十 大关注要点 七．上市公司并购重组专业意见附表的编制  重点：1.编制依据；2.要求；3.惩处。 高成创投基金（G-CHENG VENTURE CAPITAL ） 目 录 1.1 上市公司并购重组的概念 一．上市公司并购重组的概念与发展趋势 1.2 上市公司并购的模式 1.3 上市公司并购重组的发展动态 二．并购重组的法规体系与政策概述 1.4 上市公司并购交易在并购交易中 的占比统计 三．并购重组中的尽职调查与风险防范 1.5 2002年以来并购重组交易金额统 计 四．并购重组中的尽职调查实务 1.6 2006年以来产业整合类重大重组 公司数量统计 五．财务尽职调查的程序、方法及调查报告 1.7 2006年以来国企战略重组类并购 重组统计 六．并购重组共性问题的审核意见关注要点 1.8 2009年上市公司境外收购占全部 境外收购比重 七．上市公司并购重组专业意见附表的编制 1.9 存在的问题 高成创投基金（G-CHENG VENTURE CAPITAL ） 一. 上市公司并购重组的概念与发展趋势 • 1.1 上市公司并购重组的概念 • 并购重组是市场约定俗称，并非准确的法律概念，主要包括以下对上市 公司股权结构、资产和负债结构、收入及利润产生重大影响的活动： 1. 上市公司控制权转让（收购