保全资产守卫财富保险销售理念话术技巧.pptVIP

1、创造纳税现金（父母为自己投保，受益人为儿女） 2、降低应税资产（父母为儿女投保，受益人为第三代） 老百姓 不动产 动产 应税 免税 税务局 保险 保单当事人巧妙设计实现家庭资产保全 投保人 功效 被保险人 功效 受益人 功效 父母 拥有财产权 父母 税务筹划 儿女 税务筹划 父母 拥有财产权 儿女 降低税额转移资产税务筹划资产代持 三代四代 转移资产税务筹划 《中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）》第五条： 下列各项不计入应征税遗产总额： 　　1、遗赠人、受赠人或继承人捐赠给各级政府、教育、民政和福利、公益事业的遗产; 2、经继承人向税务机关登记、继承保存的遗产中各类文物及有关文化、历史、美术方面的图书资料、物品，但继承人将此类文件、图书资料、物品转让时，仍需自动申请补税; 3、被继承人自己创作，发明或参与创作，发明并归本人所有的著作权、专利权、专有技术; 4、被继承人投保**保险所取得的保险金; 5、中华人民共和国政府参加的国际公约或与外国政府签定的协议中规定免征的遗产税; 6、国务院规定不计入应征税遗产总额的其他遗产。 《中华人民共和国个人所得税法》第四条： 下列各项个人所得，免纳个人所得税： 一、省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金； 二、国债和国家发行的金融债券利息； 三、按照国家统一规定发给的补贴、津贴； 四、福利费、抚恤金、救济金； 五、保险赔款； 六、军人的转业费、复员费； 七、按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费； 八、依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得； 九、中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得； 十、经国务院财政部门批准免税的所得。 PK 由于以寿险、信托业务起家的蔡万霖对避税之道很有心得，曾经一次购买数十亿的巨额寿险保单来避税，这样将其庞大的资产通过**保险的方式安全合法的转移给下一代。经过理财和税务规划后，蔡万霖名下的财产所缴纳的遗产税大大缩小，因此，**当局能收到的遗产税只有6亿多新台币。 **首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，按照**法律他的子女需要缴782亿元新台币的遗产税。 遗产税119亿新台币， 个人所得税80亿新台币， 共计199亿新台币。 A君于2006年3月6日死亡，生前于2004年12月14日（84岁）投保了**保险，以其本人为投保人及被保险人，并指定了受益人。保险金额2000万新台币，以趸缴方式缴纳保险费，保险部分及投资部分之保险费分别是60万新台币及1940万新台币，A君去世之日之投资部分保单价值为2279万新台币。 为什么会被强制？？？ 趸缴、高龄、短期、巨额、保费等于保额 如何进行遗产税规划？ 1、尽早规划 2、合法规划 3、系统规划（税务、法律、保险、信托） 让**保险帮您“缴税” **40岁，总资产5000万元 理财目的：保险收益≧遗产税款 保险规划：宜信财富客户专享**保险 保险[传承]规划 5000万 不动产 3500万 动产 750万 ＋ = ＋ 保险 750万 4250万-1950万=2300万 免税现金 4265万 财产净额：4250万 税率： 50% 累进差额：175万 应缴税额：1950万 4250+2315 第二代实得6565万 如果不做遗产传承规划，第二代实得2675万元。 2315 **保险在财富传承领域的优势 1、指定收益无争议 2、无任何水费成本 3、继承手续很简单 4、债务隔离的功效 5、保单贷款以救急 6、遗嘱及信托功能 买保险并非买收益 而保险的收益往往体现在风险发生的时候； 风险不仅是意外、疾病带来的人身风险； 风险还是来自于婚姻家庭、企业经营、国家政策 …… 保险抵抗以上风险的能力是其他投资工具 不可替代的。 专属于个人的法定资产 现金资产 房产 现金资产 政策、投资、经营、人生、婚姻、传承 保 险 保险专属于个人的法定资产 《合同法》第七十三条：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人自身的除外。 注：最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）第十二条：债务人自身的债权是指基于扶养关系、抚养关系、赡养关系、 继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、 退休金、养老金、抚恤金、安置费、**保险、人身伤害赔偿请求权等权利。 专属于个人的法定资产 欠债——不还！ 离婚——不分！ 诉讼——不给！ 税收——不交！ 保险 著名经济学家郎咸平提醒中国人 为了你的百年幸福必须为自己建立一个： 数目明