我国商业银行资本金问题研究.docVIP

我国商业银行资本金问题研究 摘要：我国商业银行究竟需要多少资本金，才能满足 商业银行业务发展需要、增强老百姓对银行的信心以及满 足监管当局的要求，应考虑多种因素，如银行体制、银行 业务发展现状及趋势、风险状况及不良资产处置效率、国 家政策支持、保护程度和国家信誉保证程度等。目前商业 银行的资本充足率偏低，应多渠道筹措资本，提高资本充 足率。 （一）巴塞尔协议与资本监管 为了强化国际银行体系的稳健性，提升国际银行的公 平竞争力，巴塞尔委员会在1988年公布了资本协议，该资 本协议原则上仅适用于十国集团的国际性大银行，但后来 却被许多国家所采用，演变为一种国际惯例，成为市场参 与者评估银行经营状况的重要依据。1996年巴塞尔委员会 对协议作了补充，将市场风险纳入到资本监管的范畴。199 9年6月巴塞尔委员会提出了新资本协议征求意见稿，XX 年5月公布了征求意见第三稿，XX年最后定稿，XX年将在 十国集团正式实施。新资本协议由三部分组成（又称三大支 柱），即最低资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律 新资本协议在处理银行面临的各类风险方面更加全面，主 要是针对信用风险、市场风险和操作风险。同时新资本协 议还保持了总资本水平不变，即资本/ （信用风险+市场风 险+操作风险）=8%。在新资本协议中还要求发展中国家的商 业银行的资本充足率应达到10%以上。 我国根据巴塞尔协议的内容，并结合我国的具体国情 1995年我国的《商业银行法》规定了商业银行最低资本充 足率必须达到8%。1996年的《商业银行资产负债比例管理 暂行监控指标》对资本定义、风险资产、风险权重、表外 业务、资本充足率（最低值）等进行了明确。同时在金融运 行过程中，监管者还采用现场检查和非现场监督对商业银 行的风险状况进行监管，发现问题，及时督促商业银行采 取措施，或降低风险，或增加资本金。 我国对商业银行的监管一直是由中国人民银行来行使 XX年4月28日正式由新成立的银行监督管理委员会（简称 银监会）行使其监管职能。银监会专门分设了监管一部、监 管二部和监管三部来对国有商业银行、股份制商业银行和 外资商业银行进行监管。XX年6月，银监会在其官方网站 全文公布了巴塞尔委员会提出的新资本协议征求意见稿， 以引导我国商业银行进行有效的风险管理。这也说明我国 的监管职能在进一步加强。 （二）我国商业银行究竟需要多少资本 我国己加入世界贸易组织，外资银行己开始大量进入 中国银行业市场，我国商业银行也在逐步向国际市场挺进， 中外资银行之间的竞争不可避免。遵照并执行新资本协议 成为我国商业银行加入竞争行列的基本条件或资格，否则 难以与外资银行相抗衡。 但是，我们应看到一个特殊的现象，我国国有商业银 行的资本充足率并不高，但却能抵御住亚洲金融危机的冲 击和由于我国大量企业经济效益欠佳所造成的金融风险。 特别是在20世纪90年代中后期，我国金融风险较为严重 的时候，国有商业银行不仅没有破产倒闭之险，反而使其 信誉有所增强，人们更愿意把钱存人国有商业银行。这说 明我国商业银行的资本金制度有其特殊性。 我国是发展中国家，我国商业银行与西方商业银行相 比，无论是在业务运作还是在管理制度、经营绩效以及银 行体制、产权设置等方面都有很大差别。我国商业银行宄 竟需要多少资本？资本充足率应为多大比率?是8%这个底线， 还是高于这个底线，取决于商业银行的资产规模、资产结 构、风险种类、风险程度、风险资产的数量、管理控制能 力、社会信用环境以及国家对银行的保护程度、国家对推 进银行改革的决心和进程等诸多因素。具体来讲，目前及 今后一段时期，影。向我国商业银行资本金多少的因素有 以下十个方面。 目前我国商业银行的风险比较大，需要更多的资本 来支撑。我国商业银行的风险大主要表现在不良贷款比例 太高。按照我国正式对外公布的数据看，按四级分类标 准，XX年末金融机构不良贷款率为％，按五级分类标准，四 大国有商业银行不良贷款率为％。如此高的不良资产需要大 量的自有资本才能消化。 未来我国银行业仍将呈快速发展之势，资产规模扩 张较快，也需要更多的资本做基础。尽管外资银行进入我 国银行业市场会抢去部分市场份额，但由于我国经济发展 仍处于发展之中，对银行业务需求仍然很大，银行资产规 模仍可保持快速增长。XX年，国有独资商业银行人民币贷 款增加9388亿元，股份制商业银行人民币贷款增加4586 亿元。这意味着资本充足率公式中的分母扩大，要保持或 扩大原有的资本充足率就必须增加分子项__资本金。 伴随银行资产规模的扩张，风险暴露会逐渐表现出 来。为了弥补风险损失，需要有足够的资本储备。 我国银行业正在进行资产结构的大调整，从传统的 单一信用贷款转变为贷款、证券投资以及各种金融创新业 务。资产结构的转变、业务种类范围的扩大，可