网银管理制度.pdfVIP

网上银行管理办法 为促进公司网上银行业务有序发展，确保公司资金安全和高效运作，根据《中国人民银 行支付结算办法》等相关规定，特制定本办法，请严格遵照执行。 一、适用范围 本办法适用于本公司及其下属分（子）公司、控制企业、代管企业。 二、网银管理基本原则：集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。 （一）集中管理：拟开通单位网上银行业务的成员企业，需填制“网银业务申请表”并 报资产财务部现金流管理中心 （以下简称：现金流中心） 经审批通过后方可办理后续相关手 续。 （二）分级负责： 开通网上银行业务的成员企业， 对网银业务的正确操作承担责任， 并负责日常网上银行的维 护与管理，保证公司资金安全。 （三）确保安全：采用硬件技术、业务分级授权的双重安全机制， 保障网上银行系统正常运 行和公司资金的安全。 （四）讲求效益：在保证安全的前提下，力求实现结算效率与效益的最大化。 三、业务范畴：根据业务需求，各单位网上银行目前仅限于以下业务： （一）账户查询：账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询、票据查询等。 （二）银行收支结算：内部转账、货款支付、工资发放、自助缴费等。 （三）账户状态管理：账户临时挂失、修改账户密码等。 四、网上银行业务管理流程 （一）办理网上银行业务的内部申请 本公司各成员企业因业务发展需要，拟开通网上银行业务，必须提交书面申请及实施方案， 就开通网银支付的事由、 网银业务范围、 内部相关财务人员分工、 安全防范措施等要素进行 详细阐述， 经申请单位财务负责人签字后， 提交公司现金流中心。 现金流中心负责对申请企 业开通网银业务的必要性、可行性、 安全性进行评估，并交公司资产财务部负责人、总会计 师审批，审批通过后方可办理后续相关事宜。 （二）银企网银协议的签订 经批准同意办理网上银行业务的单位， 在签订网银协议前， 申请单位财务经办人员与财务负 责人应认真研究协议条款（包括收费标准） ，尤其是风险提示与责任划分，确认无误后 方可在相关资料上签章。 银企双方签章结束后， 申请单位必须将企业留存联作为重要资料妥 善存档保管，并报现金流中心资金稽核员进行备案。 （三）网上银行的安装要求 为保证网银运行、 维护与管理安全， 同时明确银行与企业之间的责任， 网上银行的安装必须 由对应银行专业人员上门安装，严禁财务人员或外单位人员私自安装。 在网银使用过程中， 因故需重装网银系统， 银行出纳必须向单位财务负责人请示， 经负责人 同意后方可进行后续事宜。 银行出纳需建立相应网银安装日志（附件 2 ），以便日后查询。 （四）网银业务使用要求 1、网银密匙三级管理。 本着高效和强化资金安全审核的原则， 开通了网上银行进行支付的各成员企业必须按三级权 限进行管理，即出纳制单、主办复核、主管审核模式。 （1）具有基本权限的网银密匙。 银行出纳： 配备具有基本权限的网银密匙 （设置密码）持有此网银密匙可随时上网查询账户 状况， 包括当日及历史交易明细、 时点余额等详细信息， 并且可以提交办理银行收支结算指 令。 （2 ）具有复核权限的网银密匙。 一级复核管理员：配备具有复核权限的网银密匙（设置密码） 结算管理员必须对网上银行收支结算指令进行复核， 查询网上银行收付记录， 做到有效复核 和监督。 （3 ）具有审核权限的网银密匙。 财务负责人：配备审核权限的网银密匙（设置密码） 网上银行的所有收付指令最后必须经审批授权后才能生效， 即通过二级审核的方式达到最终 防范资金风险的目的。 2 、网上银行收付款业务管理。 （1）银行出纳根据手续齐全的有效收付凭据（如结算单）办理网上银行结算操作。 （2 ）一级复核管理员根据收付凭据对银行出纳网银指令进行复核。 （3