报销管理制度及流程.docxVIP

北京金岳房地产经纪有限公司 BJ-FA-(2004)-01 Bei?Jing?Jin?Yue?Real?Estate?Consultant??Saless?CO.,LTD 费用报销管理办法 费用报销管理办法 为了公司各部门、各级人员费用支出的合理化，规范财务报销制度，特制 定本办法。 一、?报销的范围： 指因工作需要而发生费用： 1、部门办公成本：资料费、快递费、误餐费、办公用品耗用、耗材费、 市内车费（指无报销额度的员工因工作需要发生的市内车费）。 2、个人固定额度的津贴成本：通讯费、市内交通费。 3、部门非经常性开支：除上述费用外，临时或突发产生的费用。 4、特殊费用：业务招待费、差旅费。 二、?部门办公成本的报销管理办法： 1、关于项目的办公费用，由经办部门总监签字，报行政管理部会签，经 公司总经理审批后，报销。 2、关于部门的办公成本费用，由需求部门向行政管理部申领，或填写 《申购单》经批准后，由行政管理部采购，发放至部门领用，月底由 行政管理部统一报销，经需求部门总监会签后，总经理审批，报财务 部门。根据使用部门不同，分部门列支。 三、?通讯费报销管理办法： 因公司员工薪资结构中福利补贴内已考虑对通讯费用的补贴，故除 1 职位 总经理级 市场部市调员 行政部驾驶员 标准 实报实销 100?元/月 100?元/月 北京金岳房地产经纪有限公司 BJ-FA-(2004)-01 Bei?Jing?Jin?Yue?Real?Estate?Consultant??Saless?CO.,LTD 费用报销管理办法 以下特殊岗位因业务需要给予一定额度的报销，其他员工（包含案 场销售人员）不再享有通讯费补贴。特殊岗位通讯费报销最高额度 详见下表：手机费的支付一般采取当事人先行垫付，然后由公司报销的方式。 详见下表： 手机费如不足额度的按实报销。额度内的手机费由各部门总监审 批，超额度部分一律不予报销。 凡公司报销通讯费的员工均须?24?小时开机以便联系，若两小时内仍 不能联系者，取消当月报销资格。 四、市内交通费报销管理办法： 1、经审批合格的管理层以上干部按照《私车公用管理制度》执行。 2、其他员工：（按项目提佣的部门和个人，该部分费用包含在所提 佣金额度内） A、因公外出，公司在未能安排车辆的情况下，可报销员工往来办 事所需的公共汽车费用。 B、公司在未能安排车辆的情况下，因事情紧急，员工须乘出租车 或采取其它便捷的交通手段时，须事先征得部门领导的同意后 方能报销。 2 职位 总经理级 部门经理级 员工 标准 实报实销 80?元/天 50?元/天 北京金岳房地产经纪有限公司 BJ-FA-(2004)-01 Bei?Jing?Jin?Yue?Real?Estate?Consultant??Saless?CO.,LTD 费用报销管理办法 五、业务招待费报销管理办法： 1、按项目提佣的部门和个人，该部分费用包含在所提佣金额度内。 2、以公司名义发生业务招待费的，须向总经理申请后，再执行，经 总经理审批后报销。 3、若跨部门须由对方部门的审核人核准批准后予以报销。 六、?差旅费报销管理办法： 1、员工市外出差差旅费报销规定：　 A、公司员工因工作需要出差，须填报《出差申请书》，经本部门领 导同意，并经总经理批准后方可出差。 B、出差人员来往的交通费（飞机、轮船、火车、普客）、住宿费按 审批标准实行实报实销（票务及住宿由行政管理部统一安排）。对 于出差人员出差期间的差旅津贴（原则上包括伙食费、通讯费等） 按以下标准实行补贴：D、出差天数的计算：以实际住宿天数为准。 按以下标准实行补贴： E、出差人员必须在回公司后的一周内报销相关差旅费用。出差人 员须填写出差费用报销单，并将相关费用票据附在报销单后面， 经部门领导签字，行政管理部审核，报总经理签字同意后方可报 3 北京金岳房地产经纪有限公司 BJ-FA-(2004)-01 Bei?Jing?Jin?Yue?Real?Estate?Consultant??Saless?CO.,LTD 费用报销管理办法 销。 F、部门负责人主要审核出差事实和准确的出差时间（何日出差、何 日回公司）；行政管理部主要核准报销费用标准。 G、对于已实行综合津贴的总公司编制的员工，如公司安排到其它 地方不再享受该补贴。 2、外派来京工作人员相关费用的报销： 　 A、外派来京的工作人员界定：指由上海总公司派出的，人事关系及 工资发放均在上海总公司的员工。 　 B、北京公司发放的津贴标准：北京公司对外派来京工作人员发放当 地津贴，标准为?3000.00?元/月.人。津贴的报销原则上以各种 报销凭证填补，当地各人所得税由本人承担。 　 C?、外派来京工作人员返回原籍费用报销的相关规定： a\ 对外派来京工作人员，公司准予每人