2012证券发行与承销--考试大纲.pdfVIP

2012 年证券发行与承销考试大纲 【目的与要求】本部分内容包括证券经营机构的投资银行业务、 股份有限公 司概述、企业的股份制改组、 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序、 首次 公 开发行股票的操作、 首次公开发行股票的信息披露、 上市公司发行新股、 可转换 公司债券及可交换公司债券的发行、债券的发行、外资股的发行、公司收购、公 司 重组与财务顾问业务等。 通过本部分的学习， 要求熟悉证券经营机构的投资银行业务基本理论、 资格 条件和管理要求 ; 掌握我国证券发行与承销各项业务、各个环节的业务流程、执 业标准和管理要求。 第一章 证券经营机构的投资银行业务 熟悉投资银行业的含义 ; 了解国外投资银行业的发展历史 ; 掌握我国投资银 行业发展过程中发行监管制度的演变、 股票发行方式的变化、 股票发行定价的演 变以及债券管理制度的发展。 了解证券公司的业务资格条件 ; 掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件 ; 了 解国债的承销业务资格、申报材料。 掌握投资银行业务内部控制的总体要求 ; 熟悉承销业务的风险 控制 ; 了解证 券承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施。 了解投资银行业务的监管 ; 熟悉核准制的特点 ; 掌握证券发行上市保荐制度 的内容 ; 熟悉中国证监会对保荐机构和保荐代表人的监管措施 ; 了解中国证监会 对投资银行业务的非现场检查和现场检查的监管要求。 第二章 股份有限公司概述 熟悉股份有限公司设立的原则、方式、条件和程序 ; 了解股份有限公司发起 人的概念、资格及其法律地位 ; 熟悉股份有限公司章程的性质、内容以及章程修 改的有关规定 ; 掌握股份有限公司与有限责任公司的差异、有限责任公司和股份 有限公司的变更要求和变更程序。 掌握资本的含义、资本三原则、资本增加和减少的有关规定 ; 熟悉股份的含 义和特点、股份的分派、收购、设质和注销的有关规定 ; 了解公司债券的含义和 特点。 熟悉股份有限公司股东的权利和义务、上市公司控股股东的定义和行为规 范、股东大会的职权、 上市公司股东大会的运作规范和议事规则、 股东大会决议 程序和会议记录 ; 掌握董事 ( 含独立董事 ) 的任职资格和产生程序，董事的职权、 义务和责任，董事会的运作规范和议事规则，董事会的职权，董事长的职权，董 事 会的决议程序 ; 了解经理的任职资格、聘任和职权 ; 掌握监事的任职资格和产 生程序，监事的职权、义务和责任，监事会的职权和议事规则，监事会的运作规 范和监 事会的决议方式 ; 熟悉上市公司股东大会的召集、 提案与通知、 聘请律师 出具法律意见、 股东大会特别职权、 累积投票制度、 董事的特别义务、 独立董事、 董事会秘 书、关联董事表决权的限制、董事会特别职权、董事会专门委员会的 职权、经理工作细则、监事的特别义务和监事会特别职权的特别规定。 熟悉股份有限公司财务会计的一般规定、利润及其分配、公积金的提取。 熟悉股份有限公司合并和分立概念及相关程序， 掌握股份有限公司解散和清 算的概念及相关程序。 第三章 企业的股份制改组 熟悉企业股份制改组的目的和要求 ; 掌握拟发行上市公司改组的要求以及企 业改组为拟上市的股份有限公司的程序。 熟悉股