财务会计专项规章新规制度范本.docVIP

财务管理制度范本 第一章 总 则 第一条 为加强企业财务工作，发挥财务在企业经营管理和提升经济效益中作用，特制订本要求。 第二条 企业财务部门职能是： (一)认真落实实施国家相关财务管理制度和税收制度，实施企业统一财务制度。 (二)建立健全财务管理多种规章制度，编制财务计划，加强经营核实管理，反应、分析财务计划实施情况，检验监督财务纪律实施情况。 (三)主动为经营管理服务，经过财务监督发觉问题，提出改善意见，促进企业取得很好经济效益。 (四)厉行节省，合理使用资金。 (五)合理分配企业收入，立即完成需要上交税收及管理费用。 (六)主动主动和相关机构及财政、税务、银行部门沟通，立即掌握相关法律法规改变，有效规范财务工作，立即提供财务报表和相关资料。 (七)完成企业交给其它工作。 第三条 企业财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 第四条 企业各部门和职员办理财会事务，必需遵守本要求。 第二章 财务工作岗位职责 第五条 财务经理负责组织本企业下列工作： (一)编制和实施预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措 和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； (二)进行成本费用估计、计划、控制、核实、分析和考评，督促本企业相关部门降低消耗、节省费用、提升经济效益； (三)建立健全经济核实制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，立即向总经理提出合理化提议。 (四)组织领导财务部门工作，分配和监督其它人员工作任务，制订考评奖惩指标； (五)负责建立和完善企业已经有财务核实体系，生产管理控制步骤，成本归集分配制度； (六)承接企业领导交办其它工作。 第六条 会计关键工作职责是： (一)根据国家会计制度要求、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字正确，帐目清楚，按期报帐。 (二)根据经济核实标准，定时检验，分析企业财务、成本和利润 实施情况，挖掘增收节支潜力，考评资金使用效果，当好企业参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。 (四)完成总经理或财务经理交付其它工作。 第七条 出纳关键工作职责是： (一)认真实施现金管理制度。 (二)严格实施库存现金限额，超出部分必需立即送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳多种帐目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)主动配合银行做好对帐、报帐工作。 (六)配合会计做好多种帐务处理。 (七)完成总经理或财务经理交付其它工作。 第八条 审计关键工作职责是： (一)认真落实实施相关审计管理制度。 (二)监督企业财务计划实施、决算、预算外资金收支和财务收支相关各项经济活动及其经济效益。 (三)具体查对企业各项和财务相关数字、金额、期限、手续等是否正确无误。 (四)审阅企业计划资料、协议和其它相关经济资料，方便掌握情况，发觉问题，积累证据。 (五)纠正财务工作中差错弊端，规范企业经济行为。 (六)针对企业财务工作中出现问题产生原因提出改善提议和方法。篇二：企业财务管理制度范本 企业财务管理制度 第一章 总则 第一条 爲加强财务管理，规范财务工作，促进企业经营业务发展，提升企业经济效益，依据国家相关财务管理法规制度和企业章程相关要求，结合企业实际情况，特制订本制度。 第二条 企业会计核实遵照权责发生制标准。 第三条 财务管理基础任务和方法： （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提升企业经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支计划、控制、核实、分析和考评工作。 （三）加强财务核实管理，以提升会计资讯立即性和正确性。 （四）监督企业财産购建、保管和使用，配合综合管理部定时进行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考评工作。 第四条 财务管理是企业经营管理一个关键方面，企业财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检验责任，财会人员要认真实施《会计法》，果断按财务制度办事，并严守企业秘密。 第二章 财务管理基础工作 第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是企业发生每项经营活动不可缺乏书面证实，是会计统计关键依据。 第六条 企业应依据审核无误原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证内容必需含有：填制凭证日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员署名或盖章。收款和付款记帐凭证还应该由出纳人员署名或盖章。 第七条 健全会计核实，根据国家统一会计制度要求和会计业务需要设置会计帐簿。会计核实应以实际发生经济业务爲依据，根据要求会计处理方法进行，确保会计指标口径一致