财务管理岗位职能职责.docVIP

财务部经理岗位职责 职责 财务经理经企业董事会同意，由总经理任免，对总经理负责。 遵守国家法规法律、遵守《会计法》，持证上岗。 确定企业财务管理制度和会计核实制度。 负责确定固定资产、仓库进销存、成本费用等专题内部管理制度。 确定企业年度经营目标和财务预算案，提交董事会审议。 围绕年度经营目标和财务预算案，组织会计、出纳等财务人员进行前全方面会计核实。审核全部原始凭证，编制记账凭证。依据审核记账凭证登记账簿。对全部原始凭证必需审核以下内容：票据是否正当合理、签批手续是否齐全、是否符合报销标准、是否符合购销协议要求、是否附有申购手续、是否计划内业务、金额是否相符、是否有弄虚作假、变造伪造凭证等。 每个月月终立即结账，编制会计报表和税务报表。财务快报次月5日内完成，月度财务汇报次月15日内完成，年度决算汇报第二年1月31日内完成。会计汇报应包含资产负债表、损益表、现金流量表、收入利润分析表、费用分析表、债权债务分析表、年度经营目标完成情况表和财务情况说明书，会计汇报呈送企业相关领导。 审核督促出纳员立即办理收支业务，现金日清日结，每个月查对库存现金和银行存款不少于一次，编制银行存款余额调整表。财务经理不能同时兼办现金收支业务（因出纳不在岗需临时代办情形除外）。 债权债务必需常常查对确保其真实，每三个月不少于一次，可采取电话、传真、信函、见面对帐等方法。立即催收或督促业务人员催收各项应收款（如维修月结款、保险费、保险索赔、个人备用金等）。 对日常物料、物品请购进行事前审核，必需时协同经办部门采购或安排其它财务人员协同采购。 会同相关部门定时开展财产实物盘点，从资金利用成本核实方面介入仓库收发存管理。仓库每个月盘点一次，成品车每个月一次，固定资产每六个月一次，后勤仓库每季一次，对盘点表结果进行审核。 依据年度经营计划和财务预算案，主动筹措资金，合理安排使用资金。贷款期限将至，必需提前数次知汇总经理，做好资金合理安排和续贷准备。 指导帮助相关部门健全和完善经济核实原始纪录和基础统计，而且要常常深入到基层各部门、岗位去了解，掌握实情，确保财务核实数据真实性。 依据企业内部分配方案，审核并计算月度工资性开支。 每个月制订本部门月度工作计划和工作总结，对有时间性要求工作必需落实具体完成时间。参与每三个月经济活动分析专题会和相关部门专题会议。 负责发票管理，指导相关人员正确使用发票，立即报税，并建立会计档案和税务档案。 依据年度决算汇报和企业章程，草拟年度利润分配方案或填补亏损方案报董事会审议。 保持和当地税务、财政、银行等对口部门进行常常性沟通。确保企业有一个良好经营环境，立即掌握最新政策动向。 负责保管企业印章：企业公章、财务专用章（银行印鉴）、发票专用章。在银行预留印鉴需分开保管，不能同时交由出纳保管。 负有保密职责。 权限 有权审核企业各项开支，对需由总监（或监事）会审会签支出，同时要提交总监进行审核。 有权参与企业重大经营决议和投资方案研究、分析，提出提议、意见。 有权参与经济活动分析专题会议或其它部门相关专题会议。 有权参与职员工资、福利方案确实定。 有权安排会计、出纳人员加班立即完成工作。 有权向相关部门提出合理化提议、意见。 有权对手续不齐全或超出审批权限（授权）支付业务要求相关人员办齐手续再予审核。 有权对弄虚作假或变造伪造报销凭证行为拒绝审核，并立即向总监（或监事）和总经理汇报。 有权审核物资采购计划，有权参与全部财产物资盘点清查。 有权参与购销协议（协议）相关价格、结算方法、经济实力方面评审，并要求业务部门提交一份协议、协议原件（或复印件）立案。 总经理授予其它权限。 考评要求和奖惩 违反职员手册和企业规章制度需按章处罚。 财务部经理月度考评分配根据企业相关分配考评要求进行，和其月度工作业绩挂钩。 在任职期间，未经董事会同意，不能私自在其它单位或个体工商业户任兼职。 财务经理在任职期间严重违反企业财经纪律，经董事会同意，总经理可解除其职务，触犯国家法律法规，移交司法机关处理。 会计员岗位职责 遵守《会计法》，持证上岗，遵守企业各项规章制度。 依据《商品流通企业会计制度》，对出纳移交原始凭证负责编制记帐凭证，有权督促出纳在要求时间内提交全部原始单据；在制单过程，要认真细心，确保金额、会计科目标正确性，完成时间可分为每旬。 依据财务经理审核记帐凭证登记会计帐册（或电脑录入）。 负责每个月记帐凭证装订，完成时间为次月10号前。 负责每个月经营性车款收入进行逐笔查对，复查收款金额和开票金额是否相符，款项是否收齐，查明差异原因，有必需时配合出纳一起查对，编制差异表提交财务经理，完成时间为次月10号前。 负责每个月维修业务收入、精品安装收入进行复核，复查修理单号是否保持连续性，有没有缺单、漏单收款、收款金额是否和结算金额相符，对