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证券交易知识复习——第七章清算与交收汇总 证券交易知识复习——第七章清算与交收汇总 证券交易知识复习——第七章清算与交收汇总 证券交易知识复习——第七章清算与交收 第七章清算与交收 第一节 清算与交收的含义 加入收藏 一、清算与交收的观点 （一）清算、交收的定义 清算的定义 交收的定义 清算与交收是整个证券交易过程中必不可少的两个重要环节。清算和交收两个过程统为结算。 （二）清算和交收的联系和区别 1、清算与交收的联系 清算是交收的基础和保证，交收是清算的后续与达成。 2、清算与交收的区别 清算不发生财产实际转移，交收发生财产的实际转移。 二、转动交收和会计日交收 我国当前存在两种转动交收周期，即 T+1、T+3。 T+3 转动交收适用于 B 股。 三、清算与交收的原则（重点掌握） 净额清算原则 共同敌手方原则 银货对付原则 分级结算原则 四、结算账户的管理 结算账户的开立 结算账户的管理 结算备付金账户计息 最低结算备付金限额 最低备付的含义 最低备付的调整 纳入最低备付计算的交易品种 最低备付不足 结算账户的取消 第二节 我国 A 股、基金、债券等品种的清算和交收 一、上海市场 A 股、基金、债券等品种的清算与交收（重点掌握，同学们要熟悉，其他交易品种的结算应付照此节内容学习，掌握各品种结算的差别性） 中国结算上海分企业同结算参与人之间的资本交收流程资本交收 资本划拨 二、深圳市场 A 股、基金、债券等品种的清算与交收三、合格境外机构投资者的结算办法 第三节 我国 B 股的清算与交收 设为首页 一、上海市场 B 股清算与交收 净额交收 逐项交收 详细程序 二、深圳市场 B 股清算与交收 第四节 我国债券市场回购交易的清算与交收 一、质押式回购的清算与交收 证券交易所质押式回购的清算与交收 全国银行间市场债券回购的清算与交收 二、买断式回购的清算与交收 开立交收账户 买断式回购交易初始结算 初始结算的待交收管理 买断式回购到期购回结算 履约金返还 第五节 我国交易型开放式指数基金的清算与交收 交收账户 ETF认购的清算与交收 基金认购方式 网上现金认购资本结算流程 网下现金认购 组合证券认购 ETF出售失败的辅助工作 三、 ETF二级市场交易的清算与交收 清算 交收 四、风险管理 结算资格管理 证券待交收管理 其他风险管理举措 证券交易知识：第七章清算与交收根源：考试大【考试大：中国教育考试第一门户】 模拟考场 2009 年 3月视频课程第六节 10 日 我国权证 的清算与交收 一、结算参与人申请参与权证结算业务 直接参与结算 代理结算 担保结算 二、权证结算 总体框架 清算 交收 三、违约办理 资本交收违约办理 证券交收违约办理 待处分权证处理 第七节 融资融券业务的清算与交收（ 2007 年教材新增部分）一、 资本清算与交收 二、 证券清算与交收三、 证券划转指令办理四、 交收违约办理 第八节 证券营业部与投资者之间的资本结算一、证券营业部自办出纳的结算程序 二、银行代理出纳的结算程序 三、客户交易结算资本第三方独立存管模式下的资本结算程序第七章 模拟试题 一、单项选择题 1、证券（ ）业务主假如指在每一营业日中每个结算参与人成交的证券数量与价款分别予以轧抵，对质券和资本的应收或应付净额进行计算的办理过程。 A、清算； B、交割； C、交收； D、登记 2、交收的实质是依据（ ）结果实现证券与价款的收付，进而结束整个交易过程。 A、清算； B、交割； C、结算； D、登记 3、证券清算和交收两个过程统称为证券（ ）。 A、收付； B、过户； C、结算； D、登记 二、多项选择题 1、从结算的时间安排看，能够分为（ ）。 A、随意交收； B、转动交收； C、特别交收； D、会计日交收 2、当前，我国对（ ）推行 T+1 交收方式 A、A股； B、B股； C、基金； D、债券 3、净额清算能够分为（ ）。 A、双边净额清算； B、选择性净额清算； C、单边净额清算； D、多边净额清算 三、判断题 1、交收是清算的后续与达成。（ T） 2、差额清算是证券清算与交收业务应当按照的原则之一。（ T） 3、所谓“清算路径”就是指某一个席位的所有证券买卖是并入哪一个证券营业部，并进而并入哪一个结算会员进行清算。（ T）