我国国内信用证的风险及发展对策.docxVIP

PAGE PAGE 1 我国国内信用证的风险及发展对策 刘昕琪 摘 要 在国际贸易当中，信用证是最主要的结算方式之一，我国早在1997年就由中国人民银行颁布了《国内信用证结算方法》，将其纳入了贸易的结算方式当中。但现代社会，经济全球化的趋势下，国内贸易的形势也变得更加复杂，国内信用证在发展过程中也遇到了各种风险和阻碍。因此本文也将结合存在的风险，提出有效的发展对策。 关键词 信用证；风险；发展对策 引言： 信用证的产生是为了解决国内企业在商品交易当中存在的融资问题与信任问题，充分借鉴了国际信用证的成功阅历，将银行信用、结算等议题的金融产品运用到国内市场当中。而银行办理信用证的业务也在不断增加。对于中国企业来说，接触国内信用证的时间并不长，在相关规定和使用方面必定存在缺失，在操作中暴露出大量问题。如何解决这些问题，推动信用证在我国的稳定发展，也是本文研究的主要目的。 一、国内信用证的内涵 依据《跟单信用证统一惯例》UCP600中的定义来看，信用证是不可撤销的一种支配，也是无描述如何，都能成为开证行的一种确定承诺。换言之，假如信用证为即时信用证，则即时付款。在日常的贸易工作中，企业需要针对如何进行结算工作绽开研究，而信用证就是一種有效的结算方式，它是由商业银行开具的有条件的支付承诺，以商业银行的信用作为保障，在期限范围内合理支配款项，这也是国际贸易中常见的一种方式。 信用证支付具有显著的特点。在我国，国内信用证不能用于支取现金，只能用于办理转账业务，且信用证需要以人民币计价，以真实的贸易背景作为基础，申请人也需要供应肯定数量的保证金作为担保，银行在处理信用证的业务时也能不受购销合同的影响，极大地提升了贸易双方的信任度和满足度[1]。 二、我国国内信用证存在的风险 1.贸易真实性风险 信用证的担保方为商业银行，所以国内证的开证银行应当对贸易的真实性进行调查，即便是开证申请人交付了全额的保证金，假如作用证不在真实的贸易背景之下，那么银行可能会担当风险和责任，担当政策监管的相应惩罚。此时，假如到期付款环节出现了问题，银行被套取了融资，在实际的法律诉讼过程中也无法得到法律的爱护，必定处于不利的发展局面。 2.法律风险 对于信用证的操作规范，我国并没有特地的国内证制度保障，仅仅依靠《跟单信用证统一惯例》UCP600，在效果上究竟有限，且无法作为法律保障而存在。换言之，国内证的业务操作当中存在着明显的法律风险。假如出现纠纷，所涉及的当事人很可能由于缺乏法律保障而损失应有的合法权益。所以我国也需要立法机构出台相关的政策，保障贸易的合法化。 3.卖方风险 卖方风险主要体现在欺诈风险之上。例如甲单位向乙单位选购货物，通过开证行确定了延期付款的信用证，要求运输单据为受益人的提货单。受益人通过商业银行交单后，申请人提货时却被告知受益人涉诉，货物已经被查封，导致受益人在信用证付款之前就蒙受了经济损失。此时，就产生了显著的欺诈风险，受益人应当担当卖方欺诈的全部责任和风险。 三、我国国内信用证将来的发展趋势 1.法律制度的完善 以目前的现状来看，依据《国内信用证结算方法》的要求，买方申请开证时不需要交付全部金额，只需要缴纳不低于货款金额20%的保证金。但最大的问题仍旧是法律法规上的缺乏。法律保障是国内信用证发展的首要因素。现阶段法律条款的缺失和现存制度中的缺陷会大大制约国内信用证的效率。我国也应当针对信用证问题出台相关的司法解释，进一步细化和明确审单标准，将业务操作和实施掌握在合理的风险范围内，在法律制度完善的基础上提升立法层级，包括国内信用证概念内所包含的法律含义，结合实际的案例分析，削减原则上的冲突[2]。从西方的一些国家来看，国家企业间的商业也使用信用证业务，但是它们的信用证业务和国际信用证的业务差异并不大，法院在处理信用证纠纷时的参照标准也无明显特别之处。由于UCP供应了相对完善的规章和体系，法院在处理纠纷时也“身经百战”，此时信用证业务并不会出现缺乏法律爱护的状况。因此，国内信用证要削减风险，就需要在法律制度上更加完善，有法可依。 2.国内信用证在电子领域的发展 电子商务和互联网金融在我国的发展趋势良好，而结算问题也成为了发展过程中的关键。相比于传统的电子商务结算模式，国内信用证虽然没有得到广泛使用。但在电子领域的发展却布满了依据。尤其是现代经济模式下，微信、支付宝等类似的第三方支付平台的出现，让更多交易出现了可观的合法收益。例如针对于前文所提到的欺诈问题，始终以来是实行两种应对方式。第一种是通过第三方的信用来进行管控，一般是通过银行来处理；而另一种则是通过货物抵押的手段实现担保物权。此时，信用证就成为了