农民合作社内资金互助规范发展的路径研究-基于山东临沂的案例.docx

? ? ? ? ? 农民合作社内资金互助规范发展的路径研究 基于山东临沂的案例 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 一 引言 农村经济是国民经济发展的基础，关系到我国“乡村振兴战略”的大局。但长期以来，融资难问题成为严重制约农村经济发展的瓶颈，农村金融问题已受到政府和学界越来越多的关注。十七届三中全会首次提出“允许有条件的农民专业合作社开展信用合作”，全国各地的农民合作社积极探索，大力开展资金互助。据农业部的数据，截至2016年底，全国依法登记的农民合作社已达166.9万家，入社农户约占全国农户总数的42.7%，其中大部分农民合作社已经开展或准备开展资金互助业务。农民合作社内的资金互助作为一种民间金融组织形式，从属于农村合作经济组织的范畴。农民合作社内的资金互助是建立在人缘、地缘、血缘、业缘的基础之上，这种组织形式的运作同时依靠非正式约束和正式约束双重制度规则发挥作用，既具备民间金融交易的信息对称性、交易成本低、运行机制灵活等优势，同时也具备了现代正规金融的组织性和规范性，这种特有的优势使其能有效服务农民合作社、家庭农场以及农户，对缓解我国农村资金供需矛盾、完善农村金融服务、促进农村经济发展以及增加农民收入等方面具有重要意义。 然而目前存在外部监管缺失、内部管理混乱等问题，以致金融风险频发，近年来河北、江苏等地连续出现了假借“合作社”名义开展非法集资活动以及负责人卷款跑路和社员挤兑股金事件，严重扰乱了农村金融秩序，对当地金融生态安全造成了极大危害，甚至影响我国农村合作金融的发展进程，引发了政策界和理论界的高度关注。 因此，农民合作社内的资金互助未来如何完善风险管理、地方政府如何进行有效监管？如何在金融稳定与市场发展之间寻求平衡，以实现农民合作社内资金互助的规范发展，不仅是当前政策界关注的焦点，也是本文研究的重点。 二 文献回顾 国内外关于农民合作社内资金互助的研究成果不断丰富，主要集中于以下三个方面。 一是农民合作社内资金互助的优势研究。农民合作社内的资金互助是以农民合作社为基础进行社员间的资金互助和信用合作，有利于解决借贷双方的信息不对称问题，Hoff和Stiglitz（1993）指出，在信息不对称的条件下，正规金融与非正规金融在筛选、监督和合约实施成本等方面的差异是发展中国家存在二元金融结构的主要原因。正规金融机构往往缺乏对农户生活、经营以及道德方面的私人信息，从而无法精确监督农户如何使用贷款（张正平、何广文，2009），为了克服信息不对称带来的风险，正规金融机构一般要求严格的抵押和担保或采取信贷配给（Holmstrom and Tirole，1997），而由于农户的财富禀赋一般较低，难以向金融机构提供有效的抵押，致使逆向选择和道德风险问题更为严重，也更难解决（Carter，1988）。资金互助社从农户生产经营中内生出来能有效实施相互监督和合同互联，与农民合作社或龙头公司联合发展时可显著改善农村融资状况（洪正，2011），因此，农民合作社内的资金互助是更加适应农村生产关系的组织形式（王玮等，2008），是帮助合作社和社员摆脱融资困境更为现实的选择，具有交易成本低、较强的内在稳定性和自我风险管理能力等优势（张德元等，2016），资金互助的迅速发展，在很大程度上缓解了农村资金供需矛盾，有效地改善了农户贷款难问题（李明贤等，2016），并且在开拓市场、促进扩大再生产及农业产业结构调整、增加农民收入、实现规模经济效益等方面发挥了很好的作用（贾晋等，2017；王苇航，2008；何广文，2007；戎承法等，2011）。 二是农民合作社内资金互助的风险研究。合作社内部开展资金互助作为民间融资的一种形式，其发展面临着诸多风险。第一是信用风险的积累和严重的法律风险（王曙光，2009）。第二是流动性风险（王慧颖，2014），由于缺乏合理的融资机制，资金互助社普遍面临资金不足的境况（雷鹏等，2017），相对于正规金融机构而言，资金互助社对流动性风险的控制措施仅通过控制贷款规模和结构，而不能像正规金融机构那样通过同业拆借、再融资或向中央银行借款来缓解流动性约束，也正因为流动性风险控制措施少，致使互助社不能充分利用资金（孔祥智等，2011）。第三是自然风险和市场风险，由于资金互助社的资金主要运用于“三农”领域，是风险的集聚地，如很多养殖类的资金互助社的风险控制手段主要是加强技术服务和担保，其他风险控制手段缺失，一旦出现大规模疫病，贷款资金将面临较大风险（夏英等，2010），贷款过程中的自然风险和市场风险等不确定因素成为制约资金互助社发展的主要障碍。第四是操作风险和内部人控制所产生的道德风险（彭澎等，2015），资金互助社因存在违法违规操作行为，出现了非法集资、老板跑路现象和倒闭事件（潘军昌等，2013），使资金互