顾客收款流程.pdfVIP

顾客收款流程 1.流程说明 此流程描述因应营业销售行为中的收取顾客货款之治理需要，于 SAP系统中相应进行的核算帐务处理作业过程。 本流程涉及责任中心助理，责任中心营业人员，区会计等岗位。 在顾客收款时，假如该顾客有预收款存在，则责任中心助理直截 了当执行预收款清帐流程。在顾客没有预收款存在时，依照顾客 缴款方式的不同采纳不同的帐务处理方式。 在顾客以银行汇票方式缴款时，营业人员收取银行票据并解缴银 行，取得银行进帐单，填写缴款书，交责任中心助理进行收款帐 务处理。 在顾客以银行电汇方式缴款时，营业人员依照银行进帐单填写缴 款书，交责任中心助理进行收款帐务处理。 在顾客以现金方式缴款时，营业人员陪同顾客将现金存入借记卡 帐号，取得银行存款单，连同缴款书一并交责任中心助理，由责 任中心助理将借记卡余额转入存收款帐户，进行收款帐务处理。 注意事项： 1）责任中心会计凭证，需定期每月分二三次以快递 或专人递送方式送至区部会计进行归档，月结后，区部财务签 章装订成册存档保管，待分公司税务机关查帐或其他当地查询 需求时，方由专人携至分公司所在地责任中心。 2）本流程中收取顾客货款，计有银行汇款、银行票据、 现金三种形式，公司提倡以银行汇款方式收款，并严格限制现 金收款的发生频率及金额。 3）建议采纳银行借记卡方式进行现金收款，即各公司分 别开立只存不取的银行借记公司卡，营业人员陪同顾客将预收 款存入借记公司卡帐号，且通过责任中心助理将借记公司卡中 款项汇入分公司收款帐户。此作业管控，期以达成杜绝假币的 收取、保证资金的安全，同时禁止公款私存现象发生的目的。 4) 因责任中心助理收取顾客货款的同时增加公司资金帐 户金额的会计凭证，区部会计需随时检核现金、银行存款实存 金额的准确性，专门是与收款帐户银行对帐单的核对。 2. 流程图 需要更多的流程，请到 manaren FI17 顾客收款流程 1/2 预收款清帐 流程 缴款书 Yes 陪同顾客将现 填制缴款书 金存入借记卡 随同存款单交 A 现金 帐号 助理 银行存款单 判断是否有 No 缴款书 营业人员 顾客收款 预收款 收讫银行票据 解缴银行 B 银行票据 确认并填写 缴款书 缴款书 收到银行 银行进帐单 银行汇款 进账单 填制记帐凭证