社会保障学课件-医疗保险精算及方法.pptVIP

专题四：医疗保险精算及方法 4.1 保险精算学 4.1.1 保险精算学的概念和原理 一、保险精算学的概念 保险精算学（actuary in insurance）是一门以概率论和数量统计为基础，综合运用经济、人口和社会等多学科知识，主要从数量方面研究保险经营管理的规律，为保险公司和其他各类保险机构的经营管理提供决策依据和数量工具的专门学科。 主要内容是保险公司和其他保险机构在经营保险业务时，需要预先估计他们所承担风险的大小，了解风险事故造成的损失分布，并在此基础上依照保险合同的规定计算不同保险方案下投保人需要缴纳的保险费和保险公司在不同时期为未来损失应提取的责任准备金等。从实质上讲，保险精算是在保险合同成立时的预先计算，是对由被保险人的出险率、利率、保险种类、保额和保险期限等因素决定的保险成本的科学计算。 二、保险精算的基本原理 1、保险从经济上讲是一种经济补偿制度，即当遇到自然灾害和意 外事故而在经济上蒙受损失，或发生死亡、伤残、疾病等不幸事件以及生存到保险期满时，被保险人或收益人可以从保险公司或其他保险机构得到一笔赔偿或保险金支付。 2、以数学和统计的观点看：保险人向被保险人支付的保险金通常可用一个非负的随机变量来表示，即保险精算中风险；保险费可以看成是定义在风险集合上的一种泛函；当我们把保险经营中的各种损失结果抽象成随机事件以后，相应损失事故的概率可以看成是某一随机事件的概率。保险人可以根据一定的损失概率确定损失的期望值，这就是制定纯保险费的数理基础。 概率的确定建立在大数法则的基础之上，保险就是利用风险的不确定性在大数中消失的规律来分散风险的，一般来说，财产保险主要在数量方面分散风险，人寿保险主要在时间方面分散风险。 4.2 寿险精算与非寿险精算 4.2.1 人寿保险精算 一、人寿保险精算的概念和特点 1、人寿保险：以人的生存和死亡为保险事故的商业保险，即被保险人在保险期限内死亡，或生存到规定的年龄，保险人就要按照保险合同规定给付保险金的一种保险，可以划分为死亡保险、生存保险、生死两全保险三种主要类型。 2、人寿保险精算：简称寿险精算，包括人寿保险经营中涉及到的保险费、责任准备金和保单现金价值的计算以及利源分析等各项内容。 3、特点：人寿保险精算以利息理论和寿命表理论为基础。寿险精算较财产保险精算简单；寿险精算，特别是纯保费的精算，被认为是准确度最高的精算；人寿保险种类较多，寿险精算计算方法复杂纷繁。 二、寿险精算的原理和基本原则 寿险精算的数理基础是大数法则，保险费计算的基本原则是收支平衡原则。 收支平衡原则 保险人的角度 二、寿险精算的基本内容和方法 1、寿险精算的基本内容是保险费和责任准备金的计算。 人寿保险的保险费的构成：第一部分为纯保险费，是投保人交付以获取保障的对等额，是寿险的合同成本；第二部分为附加保险费，是投保人承担的保险机构经营业务费用。投保人实际交付保险合同的保费（毛保险费或总保险费）是纯保险费和附加保险费的总和（有时候还包括安全加成），其公式表达式为： 毛保险费=（1+安全系数）*纯保险费+附加保费 （公式4.1） 在毛保险费的构成中，纯保险费与附加保险费孰大孰小，取决于保险期限、投保年龄、保险金额、业务开办时间和费用等因素。广义的纯保险费除了用于应付给付的简单纯保险费外还包括安全附加费。而安全附加费和附加保险费常表示为简单纯保险费或总保险费的一定比例。 2、精算意义上的收支平衡 收支平衡关系建立的时点，通常在保险单生效之日，但保险金给付与保险费缴纳总是分离的，既收支平衡不是收的总额简单等于支的总额，必须将分离的货币额归结于一个可比点或可比日，因此需要考虑货币的折现。但是寿险不仅涉及到利率还涉及到生死概率，因此货币的折现是考虑了被保险人生死过程的折现。因此收支平衡应该是精算意义上的收支平衡。即： 保险费的现值=保险金额的现值+各项业务费用的现值 （公式4.2） 或： 纯保险费现值+附加保险费现值=保险金额的现值+各项业务费用的现值 （公式4.3） 据此我们可以分别测算纯保险费和附加保险费，即： 纯保险费现值=保险金额的现值