农村信用社改革的现实问题与对策研究.docxVIP

农村信用社改革的现实问题与对策研究 一、 农村市场是金融系统的唯一金融机构 近年来，我国农村经济工业的现代化和结构调整要求日益紧迫。农村发展对资金的依赖性越来越高，需求也越来越大。然而，长期以来，农村金融体制改革却严重滞后。融资渠道严重不畅是制约农村经济发展、抑制农民收入增长的重要原因；而造成农民贷款难的主要原因有以下4个方面： 第一，自1999年以来，四大国有商业银行逐步从农村撤走，基本取消了县一级分支机构的放贷权，如先后撤销了31000多家县以下金融机构。 第二，限制并取缔了城乡各种具有互助性质的民间金融组织，关闭了全国各地数千家农村基金会。 第三，邮政储蓄在农村只吸储，不放贷。截至2003年8月底，全国邮政储蓄网点有32000个，邮政储蓄余额高达8400亿元。邮政储蓄每年起码从农村吸收存款1500亿元以上。(1) 第四，目前为9亿农民服务的金融机构只剩下35544家农村信用社。(2)可是，大部分农村信用社只吸储，不放贷。2002年底，全国农村信用社存贷差为5352亿元。而这些资金大部分被用来转存中央银行、购买证券或者转借给其他金融机构。估计每年农村信用社从农村吸走了3000亿元。 众所周知，农民穷、农村苦、农业真危险。可是，金融系统非但没有帮上一把，反而从本来已经严重贫血的农村中抽走了大量血液，使得广大农民借贷无门，融资极为困难。据统计，农户用于发展生产的资金，农业银行只能供应5～8%、农村信用社只能供应13～19%，而70%以上的资金要靠民间借贷和私人借款解决。(3)农户贷款难是世界性的课题，但是像中国金融系统这样如此地劫贫济富，举世罕见。如果不改弦更张，工农差距、城乡差距、贫富差距势必进一步恶化。 当前，农村信用社几乎是农村惟一的金融机构，却不得不限制或者干脆冻结它们的放贷功能。金融当局采取这些措施实属无奈。目前，农信社到底是谁的？出了问题谁负责？这些问题一直都在争议当中。许多农村信用社产权不清晰，管理混乱，平均每家农信社的贷款规模只有2千多万；只要在信贷上一放手，不良贷款立即上升。在2002年底，农村信用社贷款余额14117亿元。其中不良贷款总额5147亿元，占37%；此外还有历年亏损挂账1313亿元。(4)资不抵债的农信社19542家，占机构总数的54.98%。农村信用社的资本充足率只有2.35%，远远低于8%的正常标准。(5)作为金融机构，必须具备流动性、利润性和清偿性；而这些农村信用社既无流动性，又无利润性，更没有清偿性：一无所有。毫不夸张地说，除了个别农村信用社比较好以外，整个农村金融系统已经病入膏肓，亟待改革整顿。 二、 ．化解历史包销政策 从2003年8月开始，在8个省区开展了深化农村信用社改革的试点。有些人提出了农村信用社改革思路，归纳起来大致有三个要点：第一，明晰农村信用社的产权；第二，改革管理体制，加强监管；第三，帮助农村信用社卸下财务负担。(6) 为了明晰产权，有人建议以县为单位改革农村信用社的产权结构。如在经济发达地区建立股份制或股份合作制银行；在农业区将农村信用社和县联社改为统一法人；在其他地区，可在完善合作制基础上继续实行农村信用社和县联社各为法人，通过兼并、重组，改造严重资不抵债的农村信用社。 为了给农信社卸包袱，中央银行下决心投入数千亿元，采用农村信用社专项票据或者专项借款的办法，按照2002年底实际资不抵债数额的50%，帮助农村信用社化解历史包袱。(7)由于农村信用社是多级法人，所以国家打算由中央政府、地方政府和农村信用社三家共同承担历史包袱。如人民银行给一些低息长期再贷款；中央财政分期拨款给信用社以补充由于保值储蓄的贴补支出；降低农信社的营业税和所得税税率；对西部地区试点的农信社一律暂免征收企业所得税；由地方政府承担部分农信社的坏账，再由农村信用社利用自身积累冲销部分坏账；在民间借贷较活跃的地方，实行灵活的利率政策，等等。 这些设计煞费苦心。因为在现有金融体制的框架下，能够做的差不多都做了。然而，靠这些办法真的能够帮助农信社脱困吗芽我们绝对不是在泼冷水。提出这个问题的理由很简单：上述哪一条办法以前没有采用过？而且按照这些方案，能做到“政企分开”吗芽如一方面要求地方政府不得干预农信社的信贷业务，另一方面又要求地方政府出钱填补窟窿。 三、 农村市场环境下，会面临比前充分的信社 自上而下的改造方案只适用于那些好的或者比较好的农信社。在2003年底，全国农村信用社当中，好的或比较好的大约有1000家；在目前金融市场环境下，有可能在一二年内改造好这些农信社。可是，其余大量的农信社只能做些表面文章。农信社问题越拖越严重，势必变成大大小小的地雷。之所以这样说有下列5条理由： 农信社改革缺乏动力 在世上各种生产要素当中，人是第一重要的；在当前农村金融改革中尤其是这样。 在任何改革中都有“改革者”