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2025年特许金融分析师风险管理中的道德问题专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师风险管理中的道德问题专题试卷及

解析

2025年特许金融分析师风险管理中的道德问题专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、CFA协会道德准则中，当会员发现同事可能存在违反道德准则的行为时，首先

应该采取的行动是？

A、立即向监管机构举报

B、直接与该同事对质

C、根据公司内部程序向上级或合规部门报告

D、忽略该行为以避免职场冲突

【答案】C

【解析】正确答案是C。根据CFA协会职业行为准则，会员应首先遵循公司内部建

立的报告程序。知识点：职业行为准则中关于举报违规行为的层级处理原则。易错点：

许多人会误选A，但直接向外部监管机构举报通常是内部渠道无效后的最后手段。

2、在风险管理中，利益冲突披露的主要目的是？

A、规避所有潜在的法律责任

B、确保客户能够做出知情决策

C、提高公司的市场声誉

D、简化内部审批流程

【答案】B

【解析】正确答案是B。利益冲突披露的核心是让客户了解可能影响专业判断的因

素，从而做出知情决策。知识点：利益冲突管理的基本原则。易错点：A选项过于绝对，

披露并不能完全规避法律责任。

3、CFA会员在社交媒体上发布市场分析时，必须遵守的关键原则是？

A、尽可能使用专业术语以显示专业性

B、确保所有内容都经过公司合规部门审核

C、区分个人观点与事实，并注明来源

D、每天至少更新一次内容以保持活跃度

【答案】C

【解析】正确答案是C。社交媒体上的专业沟通必须明确区分事实与观点，并注明

信息来源。知识点：新兴媒体环境下的信息披露要求。易错点：B选项虽然理想，但并

非所有情况下都必需，特别是个人非业务相关内容。

4、风险管理报告中，对模型假设的透明度要求主要基于？

A、满足监管最低要求

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B、让报告使用者理解模型局限性

C、保护公司的知识产权

D、减少报告的制作成本

【答案】B

【解析】正确答案是B。透明度要求是为了确保报告使用者能够理解模型的适用范

围和潜在偏差。知识点：风险模型披露的道德要求。易错点：A选项过于狭隘，道德要

求往往高于监管最低标准。

5、当CFA会员发现公司风险管理系统存在重大缺陷时，最不恰当的做法是？

A、向直属上级书面报告

B、向董事会审计委员会报告

C、在专业论坛匿名讨论

D、咨询CFA协会道德热线

【答案】C

【解析】正确答案是C。在专业论坛匿名讨论可能违反保密义务，且无法有效解决

问题。知识点：内部报告渠道的正确使用。易错点：许多人认为匿名讨论是安全的，但

这可能违反职业行为准则。

6、在客户适当性评估中，道德上最重要的是？

A、最大化公司收益

B、匹配客户风险承受能力

C、推荐最热门的产品

D、简化评估流程

【答案】B

【解析】正确答案是B。适当性评估的核心是确保产品与客户的风险承受能力相匹

配。知识点：客户最佳利益原则。易错点：A选项明显违背了以客户为中心的道德要求。

7、CFA会员在处理内幕信息时，正确的做法是？

A、仅用于个人投资决策

B、与非投资相关的朋友分享

C、立即停止相关交易并报告

D、等待信息公开后再行动

【答案】C

【解析】正确答案是C。接触内幕信息后必须立即停止相关交易并按规定报告。知

识点：内幕信息的处理流程。易错点：D选项看似合理，但仅停止交易而不报告仍可能

违规。

8、风险管理中的回溯测试结果披露应遵循的原则是？

A、只披露最佳结果

2025年特许金融分析师风险管理中的道德问题专题试卷及解析3

B、选择性披露有利数据

C、全面披露包括