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2025年特许金融分析师专业行为准则III：对客户的责任之财富管理与信托规划专题试卷及解析1

2025年特许金融分析师专业行为准则III：对客户的责任之

财富管理与信托规划专题试卷及解析

2025年特许金融分析师专业行为准则III：对客户的责任之财富管理与信托规划专

题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据CFAInstitute道德准则，当财富管理师发现客户的投资目标与其风险承受

能力明显不匹配时，最优先的行动应该是？

A、按照客户要求执行投资指令

B、建议客户调整投资目标或风险承受能力

C、直接拒绝提供服务

D、自行调整投资组合

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据CFA准则III(A)忠诚、审慎和谨慎，财富管理师有义

务确保投资建议符合客户的实际情况。当发现不匹配时，应首先与客户沟通调整建议。

A选项违背了审慎原则，C选项过于极端，D选项越权操作。知识点：客户适当性义务。

易错点：容易误选A，认为应完全遵从客户意愿。

2、在信托规划中，受托人的首要责任对象是？

A、委托人

B、受益人

C、监管机构

D、信托公司

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据信托法基本原则，受托人首要且绝对的责任是为受益

人利益最大化行事。A选项委托人设立信托后即失去控制权，C、D选项是外部监督主

体。知识点：信托责任关系。易错点：容易混淆委托人和受益人的优先级。

3、财富管理师在向客户推荐金融产品时，最需要披露的信息是？

A、产品的历史最高收益

B、产品发行公司的品牌知名度

C、产品的所有费用结构和潜在风险

D、类似客户的投资成功案例

【答案】C

【解析】正确答案是C。根据CFA准则III(B)公平对待客户，必须完整披露所有

重要信息，特别是费用和风险。A、B、D选项可能构成误导性宣传。知识点：信息披

露要求。易错点：容易被A选项的高收益吸引而忽视风险披露。

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4、当客户要求进行可能涉及洗钱的可疑交易时，财富管理师应当？

A、立即执行并记录

B、建议客户换种方式操作

C、拒绝执行并向合规部门报告

D、只执行部分金额

【答案】C

【解析】正确答案是C。根据反洗钱法规和CFA准则，必须拒绝可疑交易并报告。

A、B、D选项都可能导致法律风险。知识点：反洗钱义务。易错点：可能误选B，试

图”帮助”客户规避监管。

5、在制定财富传承方案时，最需要考虑的法律文件是？

A、客户的工作合同

B、遗嘱和信托文件

C、银行流水记录

D、投资组合月报

【答案】B

【解析】正确答案是B。财富传承的核心法律工具是遗嘱和信托。A、C、D选项是

辅助性文件。知识点：财富传承工具。易错点：可能忽视信托文件的重要性。

6、当财富管理师发现客户可能存在认知能力下降时，最恰当的做法是？

A、立即终止服务关系

B、建议客户进行专业评估

C、自行调整投资策略

D、通知所有家庭成员

【答案】B

【解析】正确答案是B。需要专业评估确认客户能力状况。A选项过于草率，C选

项越权，D选项可能侵犯隐私。知识点：客户能力评估。易错点：容易误选A，采取极

端措施。

7、信托财产独立性原则意味着？

A、委托人可随时取回信托财产

B、信托财产不受委托人个人债务影响

C、受托人可自由使用信托财产

D、受益人拥有完全控制权

【答案】B

【解析】正确答案是B。信托财产独立是核心原则，与委托人个人财产分离。A、C、

D选项都违背了独立性原则。知识点：信托财产独立性。易错点：容易混淆委托人权利

与信托独立性。

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8、在跨代财富规划中，最需要关注的税务问题是？

A、个人所得税

B、增值税

C、遗产税和赠与税

D、消费税

【答案】C

【解析】正确答案是C。跨代传承主要涉及遗产税和赠与税。A、B、