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澳大利亚的廉政制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》以及集团母公司关于廉政建设的总体要求制定，旨在规范澳大利亚业务领域的廉政管理行为，防控商业贿赂、利益输送等专项风险，确保公司资产安全、业务合规及声誉良好，满足集团对境外业务合规运营的内部管控需求。

第二条本制度适用于公司所有在澳大利亚设立的部门、下属单位及全体员工，涵盖但不限于采购、销售、工程项目、融资活动等业务场景，以及涉及第三方合作方的尽职调查、合同履行、利益回避等全流程管理。

第三条本制度下列术语定义如下：

（一）“XX专项管理”指针对特定业务领域（如采购、工程项目等）开展的廉政风险防控工作，包括制度体系建设、风险识别、流程监控、违规处置等环节。

（二）“XX风险”指在业务活动中可能引发利益输送、商业贿赂等不合规行为的潜在风险，如供应商选择不公、合同执行随意、费用报销滥用等。

（三）“XX合规”指公司及员工在澳大利亚业务活动中严格遵循当地法律法规及公司内部制度的规范状态，包括行为合法、流程正当、决策透明。

第四条XX专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖。覆盖所有业务场景及员工层级，确保廉政要求嵌入业务全流程。

（二）责任到人。明确各层级管理及执行主体的廉政职责，实行责任追溯。

（三）风险导向。以风险排查为基础，重点防控高发、频发的不合规行为。

（四）持续改进。根据法规变化、业务调整及管理效果动态优化制度流程。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，承担领导责任；分管澳大利亚业务的相关领导为直接责任人，负责组织落实、监督考核。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员，履行以下职能：

（一）统筹制定澳大利亚业务领域的廉政管理制度及年度计划；

（二）审议重大廉政风险事件的处置方案及专项审计结果；

（三）定期听取专项管理进展报告，协调跨部门协作问题。

第七条领导小组下设办公室，挂靠[牵头部门名称]，负责日常管理，具体职能包括：

（一）组织专项培训、合规宣贯及员工合规承诺签署；

（二）协调专责部门与业务部门的风险防控协同；

（三）汇总分析管理数据，提交评估报告。

第八条明确三类主体职责分工：

（一）牵头部门职责：

1.每半年组织一次澳大利亚业务专项风险评估，更新风险清单；

2.每季度审核业务部门合规自查报告，对重大问题提出整改要求；

3.每年编制XX专项管理年度报告，报领导小组审定。

（二）专责部门职责：

1.财务部门负责资金审批权限监控，确保无超授权支付；

2.法务部门负责合同履约过程中的合规审核，重点关注排他性条款；

3.内审部门每年开展至少一次专项审计，形成独立报告。

（三）业务部门/下属单位职责：

1.澳大利亚业务单元需建立内部合规审查岗，嵌入采购决策流程；

2.对合作方开展背景调查，存档尽职调查报告；

3.发生违规行为时48小时内上报，不得隐瞒拖延。

第九条基层执行岗需履行以下合规操作责任：

（一）签署《岗位合规承诺书》，列明个人廉政红线；

（二）通过系统上报异常交易、利益冲突等风险信号；

（三）拒绝执行上级的违规指令，并及时向直属上级或办公室报告。

第三章专项管理重点内容与要求

第十条采购领域管理：

（一）合规标准：供应商选择需通过公开招标或竞争性谈判，采用“双随机、一公开”方式确定中标人；

（二）禁止行为：严禁通过虚构需求套取采购资金、向特定供应商输送折扣优惠；

（三）重点防控：监控大额采购的决策记录，防止个人指定供应商。

第十一条工程项目领域管理：

（一）合规标准：工程款支付需严格遵循合同约定，重大变更需通过第三方监理确认；

（二）禁止行为：严禁在工程分包中设置利益回扣、通过虚增工程量提高造价；

（三）重点防控：定期抽检施工现场合同执行情况，对阴阳合同零容忍。

第十二条销售领域管理：

（一）合规标准：佣金支付需纳入合同附件，透明公示计算方式，客户反馈需留痕存档；

（二）禁止行为：严禁为达成业绩目标向客户支付非公开回扣、提供超额招待费用；

（三）重点防控：监控大额订单的回款周期，排查异常折扣审批记录。

第十三条资金审批管理：

（一）合规标准：单笔超过X万元的资金支付需经分管领导审批，重大支出需董事会审议；

（二）禁止行为：严禁设立小金库、通过关联方违规转移资金；

（三）重点防控：对跨境资金流动实施实时监控，异常交易触发预警。

第十四条税务合规管理：