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《基金业务外包服务指引(试行)》

1总则

1.1为规范基金业务外包服务活动，厘清各方权利义务，防控外包业务风险，保护基金份额持有人合法权益，促进基金行业专业化、规范化发展，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《私募投资基金监督管理暂行办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》《证券投资基金托管业务管理办法》等法律法规及监管规定，制定本指引。

1.2本指引适用于下列活动：公开募集证券投资基金管理人、私募投资基金管理人（以下统称“基金管理人”）委托符合条件的机构开展基金业务外包服务；为基金提供业务外包服务的机构（以下简称“外包服务机构”）开展基金外包业务服务活动。

1.3开展基金业务外包服务应当遵循以下基本原则：

1.3.1责任主体清晰原则：基金管理人是基金投资运作、风险管控、信息披露的法定责任主体，委托外包业务不免除基金管理人依法应当承担的各项法定责任，不得因外包降低自身合规管理和风险防控标准。

1.3.2权责对等原则：外包服务机构应当恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉，严格按照法律法规、监管规则、服务协议约定履行义务，依法对自身外包业务行为承担相应责任。

1.3.3投资者利益优先原则：所有外包业务活动应当以保障基金份额持有人合法权益为核心，不得损害投资者利益谋取机构或者个人不正当利益。

1.3.4风险隔离原则：外包业务应当与其他业务、不同委托人的业务之间建立有效隔