XZ农村合作银行法人治理结构改革问题.docVIP

XZ农村合作银行法人治理结构改革问题 5 XZ农村合作银行的模式选择 农村合作银行的法人治理结构是在传统的法人治理结构理论基础上充分吸收合 作制原则，并借鉴法国、美国、德国等国家合作制金融的优点，结合我国广大农村 地区的实际情况而产生的制度创新。 5.1坚持农村合作银行模式是当地经济条件的要求 XZ市位于HN省中部，处于郑州、开封、洛阳、许昌等中原城市群的腹地。市 域面积873平方公里，耕地面积729万亩。辖9镇、3乡、3个街道办事处。总人口 62万，农业人口占较大比例，达到46万。农业资源丰富，盛产小麦、玉米、花生等 农作物，拥有18万亩大枣，是“中国红枣之乡”。 近年来，为有效推动农村经济发展，XZ市政府加快了产业结构调整步伐，着力 推进特色农业、精品农业，农业深加工和产业化发展迅猛。同时，农村城镇化趋势 明显，农村个私及民营经济蓬勃发展。近年来，农民及城镇居民的人均年收入以14% 左右的速度增长，综合经济实力跨入全国百强县（市）行列。这都为农村合作银行 的发展建设提供了很好的外部环境。 XZ市金融总量不大，银行类金融机构除XZ农村合作银行外，还有工商银行、 中国银行、建设银行、农业银行、农业发展银行、邮政储蓄银行、郑州银行的分支 机构、一家村镇银行等8家银行。这些银行的网点较少，且多集中在城区，而XZ 农村合作银行的营业网点占到一半，且遍布各乡镇。XZ农村合作银行的存、贷款总 量和经营效益在改革后的这几年均列全市金融机构首位，其存、贷款市场份额逐年 攀升，已分别达到41%和47%，“三农”贷款占全市各银行“三农”贷款总额超过 85%，农村金融主力军作用十分明显。 5.2农村合作银行法人治理结构是一种创新形式 5.2.1民主管理和股权管理的完美结合 农村合作银行治理结构中保留了合作中的民主管理原则。民主管理是合作制管30 理的基本原则，无论是传统合作制还是雷发巽式的合作体制，或者是目前法国、美 国采用的模式，都可以得到印证。在国际合作社联盟1995年通过的《合作社特征宣 言》中，也再次强调了民主管理是合作制企业的一项重要原则。就XZ农村合作银行 来说，其民主管理主要表现在以下几个方面： （1）XZ农村合作银行在改制时的增资扩股阶段，将股份划分为资格股和投资 股两类。资格股是取得股东资格成为农村合作银行股东的前提条件，凡没有资格股 的自然人或者法人，不享受只有股东才能享有的专项服务和优惠待遇，当然也不能 取得分红。投资股不能退股，只有在符合条件的法人和其他组织间转让。 （2）对单个股东的持股数进行了限制。向农村合作银行投资的投资人必须满足 法律法规对投资人资格的要求，单个股东（包括自然人股东和法人股东）直接、间 接持股比例不得超过章程规定的限制。对单个股东最高持股比例的规定，防止大股 东控制XZ农村合作银行，形成“一言堂”，为XZ农合行实现民主管理提供了制度 保障。 （3）对职工持股比例也进行了限制，防止内部人控制。 （4）XZ农村合作银行股东代表的产生和股东代表大会的投票规则都体现了民 主管理的要求。他将股东代表设计为三类：员工股东，其他自然人股，法人股东， 并按照一定比例分配股东代表人数。股东代表选举规则是资格股一人一票，投资股 每若干股增加一个票权。这样的股东代表人数与选举规则设计能保证资格股的股东 在股东代表大会中居于主导地位，保证了多数人的民主权利。 5.2.2合作制与股份制的结合 农村合作银行法人治理结构的最大的创新之处就在于民主管理和股权管理相结 合。主要体现在以下三个方面： 1）以合作制为基础，吸收了股份制的精华，坚持了合作金融的方向 农村信用社的改革应该以服务“三农”为出发点。其改革担负着支持农村经济 全面发展和全面建设小康社会的任务。合作金融应当是我国农村信用社改革的主要 模式。对现有的农村合作金融模式的改革要采取务实的态度，进行合理的扬弃。农 村合作银行的模式巧妙地以合作制为基础，引入股份制中的成功经验，坚持了合作31 金融的方向，为我国农村金融体制改革提供了全新的思路。 2）治理结构更加规范化 有一种观点认为，治理结构的规范化无非就是企业内部设立诸如董事会、经理、 监事会这类机构、然后再在章程中赋予他们一定的职权。其实这些工作的完成只是 建立了治理结构的一个框架，治理组织间行为的规则的明晰化和确定化才是确保治 理结构有效运作的基本前提。国际信用联盟积极倡导各国的信用合作机构在治理结 构中建立一套行之有效的最佳行为规则也正是看到了行为规则在治理结构中的重要 性，其章程中对治理组织间的行为规则作了详细的规定。 3）实现了股东、员工对银行经营管理的共同治理 农村合作银行的法人治理结构中设立股东代表大会、保留了员工代表大会，为 发挥股东、员工民主参与银行的经营管理提供了渠道和便利，这一方面坚持了合作 制的原则