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云南A公司全面预算管理方案的研究与构建 第三章云南A公司全面预算管理现状评析 3.1云南A公司基本情况 3.1.1云南A公司简介 云南A公司是我国大型磷矿采选企业，国家重点化学矿山企业，产品注册商标: “倚阳”牌。云南A公司资产总计27.30亿元，下属有A1磷矿、A2磷矿、A3磷矿、 A4磷矿、营销总公司等5家直属单位、分公司及10个全资、控股、参股子公司。职 工总数4800多人，在岗职工3200人，专业技术和管理人员900多人;拥有磷矿石 资源总量6亿多吨，保有储量近4亿吨。磷矿石是主导产品，品种规格有:酸法加工 磷肥用磷矿石，黄磷加工用磷矿石，钙镁磷肥加工用磷矿石。2007年全国磷矿石产销 量4500余万吨，其中公司产销799.2万吨，约占全国磷矿石产销总量的17.59%，市 场占有率全国第一。 根据省委、省政府进一步深化国有企业改革、实施大企业大集团战略和新一轮行 业整合重组，云南A公司以良好的经营业绩和创新发展态势，从2005年7月起整体 进入云南B集团公司(以下简称B公司)，肩负着新体制、新机制下新的历史使命。 按照B公司发展战略，云南A公司实施全省磷矿资源整合，统一规划设计和组织 管理集团的磷资源勘探、矿山建设、磷矿采选、技术研发和产品配置，矿肥矿化最佳 结合地推进集团磷化工产业持续、稳定和协调发展。 A公司是东南亚最大的磷矿石露天开采基地，经过公司多年努力，成为行业内具 有较强竞争实力。主要表现在:第一，公司产品杂质少、化学活性好、成品转化率高， 价格与省外同行业相比相对较低，一直以来都备受各磷化工生产企业所青睐，产品性 价比比较合理。产品品牌和声誉方面，“倚阳”商标已在广大客户中树立了长期良好 的形象;第二，公司的露天开采水平居世界前列，磷矿精选装置正在逐步完善，磷矿 精选水平日益提高;第三，公司一直以来都非常重视资源的综合利用及环境保护，中 低品位矿的浮选利用及复土植被工作成效显著，在经济效益、环境效益、资源效益、 社会效益都要的“四效并举”的经营发展理念指引下，公司在取得了卓越的经济效益 的同时也受到了社会各界的一致好评;第四，公司是同行业中取得了“国家非煤矿山 安全标准化一级企业”称号的磷矿石生产企业之一;第五，公司是铁道部货运大客户 中唯一一家磷矿石生产企业。公司的核心竞争力:第一，公司对各矿区域采矿权范围 内的不可再生磷矿资源的控制权;第二，己经建成及规划在建采浮选项目是公司未来 提高磷矿石综合利用率，在行业中取得竞争优势的关键;第三，在开采内排技术的研 究与实施、资源的合理配置研究、精细磷化工的开发利用、新药剂的技术研发和产业 化、无害清洁药剂原料的选择以及尾矿处理和回用技术等方面的科技创新，有助于公 司实现“四效并举”，走可持续发展之路;第四，公司的“质量、环境、职业健康与 安全”管理体系通过国家管理体系认证，公司的管理水平更上新台阶。 3.1，2公司发展战略目标 在“十一五”期间，A公司在B公司领导下，遵循集团公司“以肥为主，相关 多元”发展战略、“专业化经营，集团化管理”思路和“立根大地，志博去天”集团 精神，坚定公司发展定位，以资产和产品配置为导向，经济效益为中心，建设国家一 流磷矿采选基地，发展壮大磷矿产业经济，为B公司磷复肥、磷化工产业持续发展提 供磷石保障。公司结合自身体制、形势任务和环境条件的新变化，制定了《云南A公 司“十一五”发展规划》，提出了具体的发展规划目标。 —磷矿石控制目标。规划到2010年，公司磷矿石保有资源储备量达到10亿吨。 —磷矿采选目标。规划到2010年，公司磷矿采矿能力达到1250万吨/年，磷 矿擦洗能力320万吨/年，选矿试亮剂装置能力32万吨/年，磷矿浮选能力950万吨/ 年，年产商品磷矿石900万吨。根据采选技术进步，装置建成后实际产能，年商品磷 矿石可达1000万吨。精细磷化工产品能力4.03万吨/年。 —经营目标。规划到2010年，公司资产达到58亿元，年销售收入28.75亿元， 年利税总额7亿元。 —投资目标。规划到2010年，公司投资总额达到39.33亿元。其中，磷矿采 选项目投资29.23亿元，磷矿资源整合成本8亿元，精细磷化工项目投资1.1亿元。 —产品配置目标。B公司集团内部供矿750万吨，国内和其他供矿巧O万吨， 出省量占全省总量的3/4。 3.1.3云南A公司组织结构图 图3一1云南A公司组织机构图 3.2云南A公司实行全面预算管理的必要性分析 3.2.1推行全面预算管理是母公司的要求。 云南A公司是B公司的全资子公司，B公司是化肥为主业，以有机化工、玻纤新 材料、精细磷化工、盐和盐化工为重要发展方向的母子公司体制的企业集团，拥有全 资、控股和参股子公司30多家，因此B公司内部管理较为复杂，推行全面预算管理 是B公司对子公司的管理要求。