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A银行D支行信贷风险管理流程 第三章A银行D支行公司信贷风管理体系状 及问题研究 A银行于20世纪末开始进行了信贷体制改革，2006年完成股份制改造并上 市，经过十多年的积极探索，基本形成了涵盖公司、零售、金融机构、资金、 结算、资产保全等全部授信业务的科学的风险管理体系，保证了授信业务的健 康发展。目前，A银行D支行的公司信贷风险管理体系主要由建设目标、建设 原则、组织结构、运行机制、授信决策机制、集中授权、有效监控、管理方法、 贷后管理、信息系统等方面组成。而D支行的公司信贷风险管理流程，是把公 司信贷风险管理体系框架与公司信贷业务和操作规则相结合，流程化、精细化 的一种公司信贷风险管理实务模式，与“体系”是一个整体，又有其自身的特 点与规律。 第一节A银行D支行公司信贷风险管理体系现状 一、建设原则与目标 坚持理性、稳健、审慎原则，为实现全面的风险管理范围、全程风险管 理过程、全员风险文化、全额风险计量、引进和创新风险管理方法，保障各项 业务健康有序可持续发展，打造世界一流银行的战略目标，要求对各个层次的 业务单位、各个种类的风险实行全盘管理；要求全体员工对风险管理有认责感， 增强风险管理的能动性和积极性；要求风险管理必须涵盖业务发展的全过程， 保证所有环节的各类风险都能得到有效控制；要求引进和创新风险管理方法， 重视定量分析的客观性与科学性；要求理性处理风险管理与业务发展的关系。 二、组织架构 在董事会的领导下，境内公司信贷风险管理体系的组织架构，主要由总行 风险管理委员会领导下的总行风险管理部门，对分行实行的垂直式管理和对业 务部门实行双向负责制管理模式组成，即由总行风险管理部门对各级风险管理 部门实行垂直式管理的同时，对业务部门实行双向式管理，在业务部门内，设立由风险管理部门指导的风险关口，向所在业务部门负责人负责，同时也向风 险管理部门负责，业务部门既要对业务发展负责，也要对本部门或辖内的风险 管理负责，另外，业务部直接面对市场和客户，在接受总行垂直式管理的同时， 业务部门内的组织结构则扁平化。该组织架构设计非常严密，以总行风险管理 委员会最高决策机构，以总行风险管理部门为牵头部门，国内外机构的风险管 理部门和人员、业务部门的风险关口为延申机构，涵盖了各个层次的业务单位， 使风险分散于不同部门，体现了风险管理的独性、延申性、垂直性与扁平化相 结合的统一性。用图表示如下： 三、运行机制、授信决策、集中授权 （一）运行机制 以统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明为主要内容，明确规定了 授信业务及其风险管理运行的步骤、方法和职能分工。 1、统一授信：按照统一的标准，运用客户信用评级、债项评级等手段，对 客户信用风险进行统一识别和评价，在此基础上，明确授信额度的范围和确定 客户的授信额度。 2、审贷分离：对信贷风险管理部门和信贷业务部门在审贷职能方面进行明 确的分工，各司其职又相互协作、相互制约：信贷业务部门是具体的信贷业务 经营部门，主要任务是拓展业务，对贷款项目进行初评；风险管理部门是贷款 的后续评审及风险控制部门，不能面见客户，根据信贷业务部门报送的书面材 料进行评审。另外，授信业务还须经过前台部门初审、后台部门复核两个环节， 强化了信贷业务审贷两个环节的内部制约机制。 3、分级审批：对总行辖内或分行辖内的授信项目分级审批，采用材料报审、 项目授理、尽职调查、集体评审和问责审批五个步骤，以此来保障审批各环节 的质量。 4、责权分明：对各部门的责权进行了明确规定，把风险意识和责任意识贯 彻到授信审批与执行的每一个部门与每一个环节之中。 （1）风险管理部门负责客户授信项目、统一授信和授信额度的审批核准。 （2）公司业务部门负责调查、评估客户整体信用风险和具体授信业务风险， 按规定收集、核实有关客户信用风险状况和具体授信业务和授信额度审查的材 料与数据，报送风险管理部门，对报送材料和数据的真实性、合法性和完整性 负责、对授信业务中的客户信用风险负责和操作的合规性风险负责。 （二）授信决策 公司信贷风险管理体系的授信决策，以尽职调查、集体评审和问责审批 为主要内容，强化决策的审慎与科学性，在此基础上，减少重复审查和决策层 次，提高授信审批效率，其目的是充分保证授信项目的安全与效率。 1、尽职调查：指风险管理部门对公司客户各类授信业务包括风险控制、法 律、财务、技术、市场、行业等方面的初评及风险初审情况，进行可行性调查， 形成独立的尽职调查报告，供审批决策参考。 2、集体评审：指在各级具有审批授信项目的分行都成立了授信评审委员会， 负责对业务发起部门项目评估报告和尽职调人小组报告进行民主审议，集体表 决后形成意见提交问责审批人决策。 3、问责审批：问责审批人根据业务发起报告、尽职调查报告和委员会决议， 按是否原则，最终决策