葛洲坝集团：以流程管控为核心的投资决策体系（二）.pdf

葛洲坝集团：葛洲坝集团：以流程管控为核心的投资决策体系以流程管控为核心的投资决策体系（（二二）） 葛洲坝集团葛洲坝集团：：以流程管控为核心的投资决策体系以流程管控为核心的投资决策体系 （（二二）） 2018年 06月 08 日 1、调整组织机构。根据业务选择、投资决策和经营管理工作的需要，建立以责任中心为 基础，多层次的组织机构。葛洲坝集团设立由投资管理部、企业管理部、财务产权部、风 险控制部等部门负责人组成的投资委员会，并且建成项目决策前的三道“关卡”：投资主 体委员会筛选评估、投资委员会综合评价、项目评审会防范风险，从组织结构上保证投资 决策的实施。 2、确定投资原则。企业要确定符合公司战略发展目标的投资指导原则，同时加强内控。 2013年，葛洲坝集团发布《指导意见》，提出“明确责任主体，规范管控程序，加强风险 控制，追求投资回报”的基本投资原则，从制度上优化了投资决策流程，增强了投资决策 流程的有效性。 3、捕捉投资项目。运用公司全体的智慧与想法，结合工作实际，提出可行的投资方向， 为之后的筛选做准备。员工们主动研究市场、研究投资企业，寻找潜在的投资项目。在项 目管理工作中分析投资企业和市场，看能否实现业务的拓展或已有项目追加投资的机会。 另外，也可寻求之前的合作伙伴进行新一轮投资。 4、项目评估与筛选。依托公司的信息平台，各个评审小组可以对投资方案进行多渠道、 多方面、多形式的评估。这些意见相对独立，互不影响。这样，决策者可以相对全面、客 观、专业地给出相关建议，做出决策。 5、进行投资决策。经过层层筛选后，投资项目最终提交公司董事长办公会，董事长办公 会审议通过后提交公司董事会(股东大会)决策。通过由下至上层层推进的工作程序，从经 营单位的负责人到董事会，充分发挥每个推进环节的相关负责人的作用，选择投资方案。 6、实施投资方案。构建投资决策体系的主要目的，就是为了降低投资风险，保障投资方 案的顺利实施，为公司带来效益。投资主体作为经营管理中心，具体落实投资方案。项目 投资主体享受投资收益，承担投资风险，对投资成败负责，提高了员工的工作积极性，大 大降低了管理人员的负担。 7、监控投资决策。决策—实施—监控，这三个重要环节是一个有机整体。为了增强投资 决策体系的执行效力，严格的监控必不可少。公司审计部门对投资项目进行财务审计，对 流程执行情况进行管理审计，做投资项目后评价，进一步建立管理审计和投资项目后评价 为主的监控机制，提高投资决策体系的整体性能，使之不断反思、更新、完善。 表 1 投资决策具体内容 投资 决策 具体过程 效果 过程 1.调 由投资管理部、企业管理部、财务产权部、风险控制 建立责任分明、适应流程管 整组 部部门负责人组成投资委员会，设立项目决策前的三 控需要的组织机构 织机 道“关卡”：投资主体委员会筛选评估、投资委员会 构 综合评价、项目评审会防范风险 2.确 2013年发布《指导意见》，提出“明确责任主体，规 确定了符合公司战略发展目 定投 范管控程序，加强风险控制，追求投资回报”这一基 标的投资指导原则，优化了 资原 本投资原则 投资决策流程，增强了投资 则 决策流程的有效性 3.捕 各投资主体结合工作实际，积极寻找投资方向，捕捉 使各投资主体有充分的投资 捉投 投资项目 项目进行筛选 资项 目 4.项 投资项目经由投资主体本单位的董事会决策、职能部 对各投资项目进行筛选，给 目评 门初步评估、投资委员会的综合评估、召开项目评审 出相对全面、客观、专业的 估与 会后，方可提请投资委员会进行审议。随后，交由项 相关建议，减轻董事会负担 筛选 目评审会进行风险评估 5.进 经过层层筛选，投资项目最终提交公司董事长办公 由下至上层层推进，使各环 行投 会，董事长办公会审议通过后提交公司董事会(股东大 节相关负责人充分发挥作 资决