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财务尽职调查清单 序号 资料名称 负责提供部门 资料提供情况 一、 企业及子企业基础资料 最新组织机构图及各部门职责介绍； 最近十二个月经年检《企业法人营业执照》、税务登记证（国地税）、组织机构代码证、生产许可证（如有）等复印件； 历次企业章程（复印件）； 同意设置文件，历次验资汇报，税务、工商变更登记资料等； 企业及子企业所取得经营、业务、研究、开发等相关政府部门同意文件和许可证（如有）； 二、 企业资产情况 （一） 房屋、土地 1、 房屋、土地清单（注明有没有取得权属证书），有权属证书需提供权属证书及复印件； 2、 就还未取得权属证书房屋，提供对应建筑计划许可证、建设施工许可证、建设用地同意证书； 3 就还未取得权属证书土地，提供对应土地出让协议、出让金缴纳情况书面说明； 4 企业租赁使用她人房产、土地情况说明；及租赁协议和相关房地产租赁协议及在房地产管理部门登记材料； 5 企业对外租赁房产、土地情况说明，及相关租赁协议和相关房地产租赁协议及在房地产管理部门登记材料； 6 企业房产、土地抵押情况说明； 7 企业房产、土地抵押协议、债务主协议及她项权利证书； 8 包含用于出资上述土地使用权和房产评定文件； （二） 商标、专利及特许经营权等无形资产 1 商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等）、软件著作权清单； 2 商标、专利权、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等）、软件著作权权属证书； 3 企业未取得权证、但已受理商标、专利权、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等）、软件著作权清单及受理通知书； 4 企业商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等）、软件著作权抵押/质押情况说明； 5 企业商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等）、软件著作权抵押/质押协议及她项权利证书； 6 企业和她人就商标、专利、特许经营权（探矿权、勘查许可证、安全生产许可证等）、软件著作权签署购置（出售）、许可使用协议（包含企业许可她人及她人许可企业等）； 7 全部无形资产名称、取得方法、摊销年限、剩下摊销年限等； （三） 股权投资 1、 企业及子企业长久投资清单，包含所投资企业成立时间、运行及筹建情况、企业及子企业对上述企业之持股百分比等全部文件包含成立同意、营业执照、章程、协议、验资汇报等； 2、 企业股权置押情况和股权冻结情况； （四） 固定资产 1、 企业及子企业全部固定资产尤其是生产线、机器设备清单明细：包含采购时间、金额、技术优异性比较等； 2、 企业及子企业资产保险情况：承保人、受益人、受保风险、提供最高保额、保金额、任何特殊免责条款、上次支付保费日期、数额及相关文件、到期日、任何已作出赔偿款项。 （五） 资产变动情况 资产收购/吞并/出资合资等（如有） 1 发生收购/吞并/出资合资/情况介绍； 2 发生资产收购/吞并/出资合资协议或协议； 3 上述同意资产收购/吞并/出资合资政府主管机关批文； 4 上述被收购/吞并企业资产评定汇报； 5 上述被收购/吞并企业审计汇报； 6 上述被收购/吞并企业在收购前后企业法人营业执照和企业章程； 7 上述被收购/吞并企业股东大会或上级主管部门或职员代表大会决议/批复； 8 包含破产企业，还请提供法院裁定、债权人会议决议、债务处理方案、财产分配方案等； （六） 资产出售（如有） 1 企业资产出售协议； 2 上述资产出售董事会、股东会决议； 3 上述资产出售审计、评定资料； 三、 企业财务情况 1 财务制度和内部控制制度（包含投资、购置资产和付款、销售和收款等财务方面内控制度） 2 企业及子企业银行帐户及银行贷款卡号码； 3 企业及子企业过去三个财务年度审计汇报，包含合并报表和及子企业财务报表（如适用话）； 4 企业成立以来多种预算计划（如预算资产负债表、损益表，费用预算表等）； 5 最近三年企业关键产品年产销量、价格、成本； 6 各期财务分析汇报及企业盈亏分析、成本费用分析汇报【原材料成本、零器件成本、生产成本（生产步骤中各项成本）和销售成本】、三项费用（营业费用、管理费用、财务费用）明细和相关分析汇报； 7 未来三年财务估计，依据历年财务改变趋势，选择估计标准，编制未来三年资产负债表、损益表，现金流量表等； 8 委托方及资产占有方提供重大未决事项、期后事项及其它特殊事项材料及说明； 9 新产品和在研制、设计产品可行性分析 ； 10 研发经费、预算，研发人员奖励措施 ； 11 存货具体情况、采购具体路径、入关渠道、零器件成本、生产成本（生产步骤中各项成本）和销售成本； 12 原材料采购程序及付款方法； 13 用户订货、交货、退货处理程序，销售协议（回款条件、回扣条件和正当性）；现在达成全部意向，立即签署重大协议； 1