北京融科智地房地产开发有限公司费用审批核心制度.docVIP

企业COMPANY:TO:傳真號碼FAX NO.:編號 企业COMPANY:TO: 傳真號碼FAX NO.: 編號OUR REF: （04月26日） 总 则 第一条: 为确保企业费用借款、 报销工作规范化和高效率, 依据科技园企业业务开展实际情况, 特制订本要求。 第二条: 费用审批是指对费用发生发表终极意见行为。审批签字是经过签字方法同意实施。审批人有同意或拒绝权力, 同时负担对应责任。费用审批签字是对多种费用真实性、 正当性、 合规性、 合理性进行逐层审核确定, 以明确责任。 第三条: 费用签字审批权限总体标准是: 预算范围外费用, 由企业总经理审批; 预算内费用: 由一级部门总经理审批, 关键费用提升审批等级, 一级部门内不许可授权; 各级干部本人费用由其上级审批, 严禁下属代办本人同意; 市场发展费、 销售费、 法律及专业咨询费、 顾问费等标准上须以协议形式进行规范, 假如不能签定协议（预算范围内）, 一次性支出在2, 000元（含2, 000）以上须提升审批权限; 除劳务费、 工资、 护签费、 差旅费、 移动通讯费外, 其它费用单张票据金额在人民币500元以上（含500元）, 必需使用支票结算, 不然须提升审批权限, 一笔业务, 不许可经过开具多张发票, 来降低单张发票金额; 以下费用审批未加尤其说明均为预算内费用。 第二章 费用审批步骤 预算内费用通常审批步骤为: 一级部门总经理财务经营部二级部门经理 一级部门总经理 财务经营部 二级部门经理 审 确 2 提 1 审 4 提 3 核 6 提 5 认 交 批 交 结 交 算 经手人填写借款单或报销单 经手人填写借款单或报销单 附注: 经手人为办理该项业务当事人或直接经手人; 二级部门经理对该项费用真实性、 合理性、 合规性进行审核; 购置办公用具、 办公室供给、 礼品、 低值易耗品、 固定资产等项目需要验收人或保管人签字确定, 通常情况下不许可部门班子组员直接采购; 一级部门总经理对该项费用合理性进行审批, 并负总责; 财务经营部对该项费用正当性、 合规性和完整性进行审批。 具体费用开支审批 第一条: 礼品\招待费 　　职员报销礼品\招待费, 需填写“礼品\招待审批清单”, 列明用户单位名称、 姓名、 人数、 标准、 金额等。单件礼品、 一次性礼品\招待费不超出2, 000元（含元）, 由各部门总经理审批, 超出2, 000元提升审批权限。 在小食堂因工安排招待餐时, 部门经理级以上人员方可签字确定, 并分别记入各部门专户, 严禁替（代）签, 财务经营部将不定时组织对小食堂招待真实性、 合理性进行抽查。 第二条: 市内交通费 （公交车和出租车费） 正常工作时间内, 市内交通费实报实销; （车票时间超出30天不许可报销） 非特殊原因, 2公里以内出租车费不许可报销。 星期六、 星期天以及早晨9点钟之前、 晚上8点之前因公发生交通费, 由二级部门经理在车票正面上签字, 部门总经理在“报销单”签字后方可给予报销。 第三条: 差旅费 实施企业差旅费标准, 由部门总经理各部门依据业务有效安排出差人数、 次数并审批。 通常住宿及伙食补助预算标准（人民币/人?天）: 出差人员等级 住 宿 费 伙食费、 市内交通费补助 企业总经理室 500元/人?天 120元/人?天 一级部门副总以上人员（含高级经理） 400元/人?天 100元/人?天 其它人员 300元/人?天 100元/人?天 注: 1）企业有签约饭店, 要在签约饭店住宿, 标准按与饭店约定结算价为准; 2）双人同性出差, 必需同住; 3）出发地到机场、 火车站, 以及机场、 火车站至目地交通费实报实销; 4）出差期间,