五月《证券投资基金基础知识》资格考试同步练习题（附答案和解析）.docxVIP

共30页，第1页 五月《证券投资基金基础知识》资格考试同步练习题（附答案和解析） 一、单项选择题（共50题，每题1分）。 1、目前，我国对基金管理人从事基金管理活动取得的收入（）。 A、征收营业税，不征收企业所得税 B、不征收营业税，征收企业所得税 C、征收营业税，征收企业所得税 D、不征收营业税，不征收企业所得税 【参考答案】：C 【解析】及时性原则要求公开披露最新的信息，要求信息披露义务人应在法规要求的时限内尽快履行披露义务。 2、以下（）不属于基金估值的对象。 A、基金所持有的股票 B、估值日基金的交易额 C、基金所持有的债券 D、基金的权证 【参考答案】：B 【解析】教材原话。 3、在我国，基金日常估值由（）同时进行。 A、基金托管人与外部专业机构 B、基金管理人与基金持有人 C、基金管理人和基金托管人 D、基金管理人与外部专业机构 【参考答案】：C 共30页，第2页 【解析】因持有股票而享有的配股权不按估值技术估值。 4、基金年度报告的披露时间为每个基金会计年度结束后（）内。 A、15日 B、30日 C、60日 D、90日 【参考答案】：D 【解析】不管谁召集基金份额持有人大会，都要提前30天公告会议的相关事项。 5、在有效市场假说的（）情形下，当前的股票价格已经充分反映了全部历史价格信息和交易信息，如历史价格走势、成交量等，因此试图通过分析历史价格数据预测未来股价的走势，期望从过去价格数据中获益是徒劳的。 A、弱式有效市场假设 B、半强式有效市场假设 C、强式有效市场假设 D、超强式有效市场假设 【参考答案】：A 【解析】半强势有效市场股票价格反映了全部的公开信息，包括历史价格信息。 6、从几何上看，在收益率与系统风险所构成的坐标系中，特雷诺指数实际上是无风险收益率与（）连线的斜率。 A、市场组合 B、风险收益率 C、组合收益率 共30页，第3页 D、基金组合 【参考答案】：D 【解析】在收益率与系统风险所构成的坐标系中，特雷诺指数实际上是无风险收益率与基金组合连线的斜率。 7、封闭式基金在二级市场一般是进行（）交易。 A、折价 B、溢价 C、均价 D、正常价 【参考答案】：A 【解析】封闭式基金在二级市场一般是进行折价交易。 8、仅依据基金自身的表现进行的绩效衡量为（）。 A、部分衡量 B、综合衡量 C、绝对衡量 D、相对衡量 【参考答案】：C 【解析】仅依据基金自身的表现进行的绩效衡量为绝对衡量。 9、我国封闭式基金交易佣金不得高于（）。 A、2.5‰ B、3.0‰ C、3.5‰ D、1.0％ 共30页，第4页 【参考答案】：B 【解析】封闭式基金交易佣金不得高于3.0‰，也和股票一样。 10、水平分析是一种基于对（）预期的债券组合管理策略，一种主要的形式被称为利率预期策略。 A、市场利率 B、短期利率 C、未来利率 D、远期利率 【参考答案】：C 【解析】水平分析是一种基于对未来利率预期的债券组合管理策略。 11、根据封闭式基金上市交易条件的规定，封闭式基金募集金额不得低于（）。 A、5亿元人民币 B、2亿元人民币 C、10亿元人民币 D、1亿元人民币 【参考答案】：B 【解析】封闭式基金上市交易条件之一是募集金额不得低于2亿元人民币。 12、在我国，基金管理公司一般采取的组织形式是（）。 A、有限责任公司 B、合伙制 C、合作制 共30页，第5页 D、股份有限公司 【参考答案】：A 【解析】基金托管人的主要职责就是保管基金资产和监督投资运作。 13、（）要求公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 A、有效性原则 B、健全原则 C、相互制约原则 D、成本效益原则 【参考答案】：D 【解析】成本效益原则要求公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。 14、对一般基金而言，基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起（）个工作日内支付赎回款项。 A、2 B、5 C、7 D、10 【参考答案】：C 【解析】对一般基金而言，基金管理人应当自受理基金投资者有效赎回申请之日起7个工作日内支付赎回款项。 15、自收到验资报告之日起（）日内，基金管理人向国-.务.-院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续，刊登基金成立公告。 A、3 共30页，第6页 B、5 C、10 D、15 【参考答案】：C 【解析】基金管理人应在收到验资报告之日起10日内向国-.务.-院证券监督管理机构提交验资报告。 16、托管人召集基金份额持有人大会时，应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 A、30 B、20 C、15 D、40 【参考答案】：A 【解析】投资人缴纳基金份额认购款项时