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绿色金融背景下商业银行的盈利能力分析

摘要：对于现代经济发展来说，商业银行已经成为最主要的融资途径，其不仅能够提供金融工具和服务，同时也可以引领资源配置和整合，对经济发展具有重要作用。党的十九大报告中指出，坚持人与自然和谐共生，坚持节约资源和保护环境，良好生态环境既是自然财富，也是经济财富，要加快形成绿色发展方式，促进经济发展和环境保护双赢，这表明我国已将发展绿色金融上升到国家战略的高度，绿色金融成为推动经济高质量发展的核心。对于商业银行来说，建立并发展绿色金融体系不但能够带来可持续盈利能力，同时也可以对资源进行优化配置，推动银行长足发展。文章主要分析绿色金融背景下商业银行盈利能力，希望能够对相关专业人士有所帮助。

关键词：绿色金融；商业银行；盈利能力

一、绿色金融相应理论

（一）绿色金融的内涵

绿色金融的概念主要是从20世纪末环境金融演进而来，现阶段针对绿色金融的概念还没有统一概念。但是总的来说，绿色金融更多是指金融机构遵照相应政策，以节约资源、环境保护作为最终目标，充分考量金融风险、成本及收益等因素，采取相应对策来促使社会经济资源不断向绿色可持续发展领域集结的现代金融模式。绿色金融本质上并不只在获取短期经济效益，其更注重金融活动与环境效益之间的充分融合。

（二）绿色金融产品的种类

第一，绿色信贷。所谓的绿色信贷主要是指银行按照项目的环评结果给予相应的信贷政策，若是企业或者项目符合国家绿色环保标准，可以给予必要的信贷优惠（例如：贷款利息减免、增加信贷额度等）。对于商业银行来说，绿色信贷行为的基础在于企业或项目具备相应的信贷标准，并且满足相应的环保标准。

第二，绿色债券。所谓的绿色债券主要是指聚集资金投入到满足标准的绿色企业或者项目的专项债券。绿色债券起始于2015年，今后几年的发行量越发扩大，截至2021年，世界的绿色债券年度发行量达到了5130亿美元，我国在2021年的绿色债券发行量超过了680亿美元，仅次于美国处于第二位。通过绿色债券发行不但激活了绿色金融市场，同时也驱动了环保行业的进一步发展。

第三，绿色基金。所谓的绿色基金就是指为了充分融合节能减排、环境优化和金融投资等活动而建立起的基金类型，利用此基金能够促进节能环保项目的推广，优化环保事业。绿色基金可以应用到多个领域（如，节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级、绿色服务等），这些领域具有统一的特点，如，以节能和环保为根本发展理念、具备较强的科技属性、无论是对于经济效益还是对于环境效益都具备良好的回报率等。

第四，碳金融。所谓的碳金融主要是指有关节能环保方面的投融资活动，如，碳排放权及其衍生品的交易和相关金融产品等。我国的碳金融还处在发展的初期，无论是相关的产品、政策以及交易量等都还处于初始阶段，但是随着“30·60”双碳目标的提出，碳金融方面会有非常好的发展前景，值得进一步推广。

（三）发展绿色金融对商业银行盈利能力的影响

1.提高中间业务收入，增加利润

绿色金融业务是新领域，大部分客户对绿色金融产品不了解，商业银行可通过衍生其配套业务为客户提供辅导服务，如账户管理、绿色金融咨询、绿色融资顾问等。这些配套业务可以帮助客户了解交易过程中的必备环节，从而为商业银行带来收入。

2.提高商业银行盈利能力，降低成本

根据中国人民银行设立碳减排支持工具，向符合条件的金融机构为清洁能源、节能环保和碳减排技术三个碳减排重点领域提供低成本资金，从而统筹协调支持绿色低碳发展事宜，商业银行可借助碳减排支持工具降低自身资金成本，提高盈利能力。

3.提高商业银行经营风险管理能力，降低损失

随着商业银行绿色金融业务的开展，建立绿色产品服务体系和准则，对申请贷款的企业做好审核、评估、追踪、风险控制等工作，特别是限制“两高一剩”企业及项目的授信准入，引导资金流入绿色企业和项目，减少风险的发生，提高风险管理水平。

4.提高商业银行社会声誉，带动业务发展

绿色金融的开展可以提高自身经营绩效，间接促进我国产业结构升级，发挥合理配置资源的作用。发展绿色金融业务有利于提升自身影响力，树立良好的社会形象，形成良好的口碑，进而增加客户对银行抵抗风险能力的预期和信任，获得社会认可，形成品牌效应，带动业务发展，增加银行无形资产的收益和整体盈利。

二、绿色金融背景下商业银行的盈利能力分析

（一）案例商业银行的基本概况

某商业银行为我国第一家全部通过企业法人持股的股份制商业银行，经过多年的发展形成了不同类型的金融理财服务，例如，“一卡通”多功能借记卡、“一网通”综合网上银行服务、信用卡、“金葵花理财”和私人银行服务、资产管理、资产托管、投资银行服务等，同时也能够针对全球的发展提供现金管理、供应链金融和跨境金融等等服务。该商业银行近些年资产有着平稳的上升，截至2021年年底，此银行的总资