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2025年金融风险管理师风险资本与内部资金转移定价专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师风险资本与内部资金转移定价专题

试卷及解析

2025年金融风险管理师风险资本与内部资金转移定价专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在内部资金转移定价（FTP）体系中，资金转移价格的主要作用是什么？

A、计算银行的净利润

B、衡量银行的市场风险

C、分离业务部门的利率风险和信用风险

D、评估银行的流动性风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。FTP的核心功能是通过设定内部资金价格，将利率风险从

业务部门剥离，集中到资金管理部门进行统一管理，使业务部门专注于信用风险和业务

拓展。A选项净利润是最终结果而非FTP作用；B选项市场风险需要单独计量；D选

项流动性风险虽与FTP相关但非主要作用。知识点：FTP的核心功能。易错点：混淆

FTP与风险计量的直接关系。

2、经济资本（EC）与监管资本（RC）的主要区别在于？

A、经济资本由监管机构强制要求

B、经济资本反映银行自身风险偏好

C、监管资本用于内部绩效考核

D、经济资本的计算方法更简单

【答案】B

【解析】正确答案是B。经济资本是银行根据自身风险模型和风险偏好计算得出的

资本需求，而监管资本是外部监管要求的最低资本标准。A选项描述的是监管资本；C

选项经济资本可用于绩效考核但非监管资本；D选项经济资本计算通常更复杂。知识

点：资本类型区分。易错点：混淆两类资本的制定主体和目的。

3、在FTP曲线构建中，哪种曲线最适合作为长期贷款的定价基准？

A、隔夜拆借利率

B、7天回购利率

C、10年期国债收益率

D、1年期LPR

【答案】C

【解析】正确答案是C。长期贷款的FTP应匹配长期负债成本，10年期国债收益

率能较好反映长期资金成本。A、B选项属于短期利率；D选项LPR虽是贷款基准但

非FTP理想基准。知识点：FTP曲线匹配原则。易错点：忽视期限匹配原则。

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4、风险调整后资本回报率（RAROC）的计算逻辑中，分母通常指？

A、总资产

B、经济资本

C、监管资本

D、净资产

【答案】B

【解析】正确答案是B。RAROC通过将预期损失调整后的收益除以经济资本，衡

量资本使用效率。A、C、D选项均非经济资本概念。知识点：RAROC公式构成。易错

点：混淆不同资本概念在绩效评估中的应用。

5、内部资金转移定价中，流动性溢价的主要目的是补偿？

A、信用风险

B、操作风险

C、期限错配风险

D、市场波动风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。流动性溢价用于补偿因资产和负债期限不匹配导致的流动

性风险。A、B、D选项需通过其他机制覆盖。知识点：FTP溢价机制。易错点：混淆

不同风险对应的溢价类型。

6、经济资本分配中，“自上而下”方法的优点是？

A、精确反映业务部门风险

B、计算简单且快速

C、避免重复计算风险

D、完全符合监管要求

【答案】B

【解析】正确答案是B。“自上而下”方法基于银行整体资本需求进行分配，计算效率

高。A、C选项是”自下而上”方法的优点；D选项与分配方法无关。知识点：经济资本

分配方法。易错点：混淆两种方法的优缺点。

7、FTP系统中，“资金池”模式的主要缺陷是？

A、无法集中管理利率风险

B、计算复杂度高

C、削弱业务部门自主性

D、难以反映真实资金成本

【答案】D

【解析】正确答案是D。资金池模式使用统一利率，无法精确反映不同业务的真实

资金成本。A选项与事实相反；B选项计算简单；C选项与缺陷无关。知识点：FTP模

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