2025年金融风险管理师巴塞尔协议三杠杆率计算方法专题试卷及解析.pdf

2025年金融风险管理师巴塞尔协议三杠杆率计算方法专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师巴塞尔协议三杠杆率计算方法专题

试卷及解析

2025年金融风险管理师巴塞尔协议三杠杆率计算方法专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、巴塞尔协议III中引入杠杆率的主要目的是什么？

A、替代风险加权资产作为唯一资本监管指标

B、限制银行过度杠杆化，弥补风险加权模型的不足

C、提高银行流动性覆盖率

D、简化信用风险评估流程

【答案】B

【解析】正确答案是B。杠杆率是风险加权资本充足率的补充，旨在限制银行过度

杠杆化，防止模型风险。A错误，杠杆率是补充而非替代；C错误，流动性覆盖率是流

动性监管指标；D错误，杠杆率不涉及信用风险评估。知识点：杠杆率监管目标。易错

点：混淆杠杆率与流动性监管指标的关系。

2、杠杆率计算中的分子通常指什么？

A、银行总资产

B、一级资本

C、风险加权资产

D、净利润

【答案】B

【解析】正确答案是B。杠杆率=一级资本/总暴露，分子为银行的一级资本（核

心资本）。A错误，总资产是分母的一部分；C错误，风险加权资产用于计算资本充足

率；D错误，净利润与资本无关。知识点：杠杆率构成要素。易错点：混淆分子与分母

的构成。

3、以下哪项不计入杠杆率分母的总暴露？

A、现金及存放中央银行款项

B、衍生品名义本金

C、贷款承诺

D、证券融资交易

【答案】A

【解析】正确答案是A。现金及存放央行款项属于低风险资产，在杠杆率计算中可

扣除。B、C、D均需按规则计入总暴露。知识点：杠杆率分母的扣减项。易错点：误认

为所有资产都需全额计入。

4、巴塞尔协议III规定的杠杆率最低监管标准是多少？

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A、2%

B、3%

C、4%

D、5%

【答案】B

【解析】正确答案是B。全球统一标准为3%，部分国家可实施更高要求。A、C、D

均不符合国际标准。知识点：杠杆率监管阈值。易错点：与资本充足率最低要求（8%）

混淆。

5、杠杆率与风险加权资本充足率的主要区别是什么？

A、计算周期不同

B、是否考虑资产风险权重

C、适用机构范围不同

D、披露频率不同

【答案】B

【解析】正确答案是B。杠杆率不区分资产风险，而资本充足率按风险权重加权。A、

C、D均非核心差异。知识点：杠杆率特性。易错点：忽视”风险中性”这一关键特征。

6、银行通过证券融资交易获得的证券在杠杆率计算中如何处理？

A、不计入分母

B、按100%计入分母

C、按市值计入分子

D、需双边扣减

【答案】B

【解析】正确答案是B。证券融资交易需按名义本金全额计入总暴露。A错误，除

现金外多数需计入；C错误，证券不构成资本；D错误，扣减规则不适用于此。知识点：

特殊交易处理。易错点：混淆与衍生品的处理差异。

7、杠杆率监管要求银行如何管理其资产负债表？

A、优先扩张低风险资产

B、控制表内外总暴露规模

C、提高高风险资产占比

D、增加衍生品交易

【答案】B

【解析】正确答案是B。杠杆率直接约束总暴露规模，迫使银行控制扩张。A错误，

杠杆率不区分风险；C、D均会降低杠杆率。知识点：杠杆率监管影响。易错点：忽视”

总量控制”的核心逻辑。

8、以下哪项可能导致杠杆率与资本充足率监管冲突？

2025年金融风险管理师巴塞尔协议三杠杆率计算方法专题试卷及解析3

A、银行增持国债

B、银行发行二级资本债

C、银行开展衍生品对冲

D、银行减少现金持有

【答案】A

【解析】正确答案是A。国债风险权重为0，不影响资本充足率但会降低杠杆