幼儿园审计整改方案范文.docxVIP

幼儿园审计整改方案范文

为全面落实审计监督要求，切实提升幼儿园管理规范化、科学化水平，针对近期上级审计部门对我园开展的专项审计中反馈的问题，我园高度重视，第一时间召开专题会议，成立整改工作领导小组，对照审计报告逐项梳理问题清单，制定本整改方案。本方案以“立行立改、标本兼治、长效巩固”为原则，聚焦财务管理、安全保障、教育教学、后勤服务等核心领域，明确整改目标、责任分工、时序安排及保障措施，确保问题整改见底清零，推动园所管理质效全面提升。

一、整改背景与目标

本次审计覆盖2021年1月至2023年12月期间园所运行全流程，重点关注财务收支、资产管理、安全管理、教育教学等4大领域，共反馈问题12项，其中财务类问题4项、安全类问题3项、教育教学类问题3项、后勤服务类问题2项。问题主要表现为：部分财务报销凭证要素不全、固定资产台账更新不及时；消防设施维护记录缺失、食品留样数量不足；课程实施与《3-6岁儿童学习与发展指南》（以下简称《指南》）契合度不足、教师培训学分未达标；幼儿餐具清洗消毒流程不规范、户外设施检查频次不够等。

整改目标分为三个层面：短期目标（1个月内）：完成所有问题的现场核查，建立“问题-措施-责任-时限”四对应台账，实现立行立改类问题（如凭证补全、设施检修）100%销号；中期目标（3个月内）：修订完善内部管理制度12项，完成财务、安全、教学等关键岗位人员专项培训，形成可操作、可监督的标准化流程；长期目标（1年内）：构建“制度约束+动态监测+闭环管理”的长效机制，确保同类问题不反弹，推动园所管理从“问题整改”向“质量提升”转变。

二、组织架构与责任分工

为确保整改工作有序推进，成立“三级联动”整改工作小组：

1.领导小组：由园长任组长，副园长任副组长，统筹整改全局，审定整改方案，协调跨部门资源，每周召开整改推进会，听取整改进展汇报，研究解决难点问题。

2.执行小组：由财务室、安全办、保教处、后勤部负责人任组员，分别负责对应领域问题整改。财务室重点整改收支管理、固定资产等问题；安全办牵头消防、食品、设施安全整改；保教处落实课程优化、教师培训等任务；后勤部推进餐具消毒、物资采购等流程规范。

3.监督小组：由工会主席、家长委员会代表、责任督学组成，通过查阅台账、现场抽查、问卷调查等方式，对整改过程和成效进行全程监督，每月向领导小组提交监督报告，确保整改不走过场。

三、问题清单与具体整改措施

（一）财务类问题整改

问题1：部分报销凭证要素不全

表现：2022年9月教师外出培训报销中，4份票据缺少培训通知、参与人员签字；2023年5月教具采购报销单无验收人签字。

整改措施：①修订《经费报销管理办法》，明确“五要素”要求（票据合规、事由清晰、审批完整、验收签字、附件齐全）；②组织财务人员及各部门报账员参加《政府会计制度》专题培训（已联系区教育局计财科，定于整改第2周开展）；③对2021-2023年所有报销凭证开展“回头看”，补全缺失要素（整改第1周完成核查，第2周完成补正）；④建立“双审核”机制，每笔报销先由部门负责人初审，再经财务室复核，杜绝同类问题发生。

责任主体：财务室（责任人：张XX）；完成时限：2024年3月31日。

问题2：固定资产台账更新不及时

表现：2023年6月购入的15台幼儿电子琴未及时登记入账，2022年报废的8套桌椅未办理资产核销手续。

整改措施：①启用固定资产管理系统，实行“一物一码”动态管理，购入资产需在5个工作日内录入系统，报废资产需经园务会审批后3个工作日内完成核销；②对现有资产开展全面清查（整改第1周完成盘点，第2周与财务账、实物账核对），补录漏登资产信息，完善报废资产档案；③将固定资产管理纳入部门年度考核，每季度由财务室与后勤部联合检查台账更新情况，结果与绩效挂钩。

责任主体：财务室、后勤部（责任人：李XX、王XX）；完成时限：2024年3月31日。

（二）安全类问题整改

问题3：消防设施维护记录缺失

表现：2023年1-6月消防栓压力测试、灭火器年检记录空白，部分安全出口指示灯损坏未及时维修。

整改措施：①与专业消防维保公司签订年度服务协议（整改第2周完成签约），明确每月15日开展设施检查，填写《消防设施维护记录表》，由安全办专人存档；②对全园消防设施进行全面检修（整改第1周完成），更换损坏的指示灯12个，补充压力不足的消防栓3处；③组织全体教职工参加消防知识培训（整改第3周邀请区消防大队教官授课），每季度开展1次消防演练，提升应急处置能力。

责任主体：安全办（责任人：陈XX）；完成时限：2024年3月15日（演练及培训长期坚持）。

问题4：食品留样数量不足

表现：2023年11月2日午餐留样量