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三王两恪制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等行业通用法律法规，结合集团母公司关于风险防控与合规管理的要求，以及公司为有效管控XX专项风险、规范业务流程、提升治理水平的内部需求，制定本制度。通过明确管理职责、规范操作标准、构建运行机制，实现XX专项管理的全面覆盖、责任到人、风险导向和持续改进，确保公司经营管理符合相关法律法规及内部规章制度。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司所有涉及XX专项业务的场景，包括但不限于XX业务的立项审批、执行监控、风险处置、绩效考核等全流程管理。

第三条本制度中下列术语含义：

（一）“XX专项管理”指公司针对XX领域风险特征，通过制度约束、流程优化、技术支撑等方式实施的风险识别、评估、控制和持续改进的管理活动。

（二）“XX风险”指在XX专项业务中可能引发合规事件、财务损失或声誉损害的不确定性因素，包括但不限于操作风险、合规风险、信息安全风险等。

（三）“XX合规”指公司及员工在XX专项业务活动中严格遵守法律法规、行业准则及内部制度的行为准则，确保业务活动的合法合规性。

第四条XX专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖原则：确保XX专项管理要求覆盖所有相关业务场景和岗位人员，不留管理空白。

（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位的XX专项管理职责，实现责任闭环。

（三）风险导向原则：根据风险等级差异实施差异化管控，优先防范重大风险。

（四）持续改进原则：通过动态评估和优化机制，不断提升XX专项管理水平。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，统筹决策、资源配置和监督管理；分管XX业务的领导为直接责任人，负责具体组织、协调和推动。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表，主要履行以下职能：

（一）统筹XX专项管理制度建设，审批重大风险控制措施；

（二）协调跨部门XX专项管理事项，解决业务争议；

（三）监督XX专项管理执行情况，开展年度评价。

第七条划分XX专项管理职责分工：

（一）牵头部门：负责XX专项管理制度建设、风险识别、监督考核、培训宣贯，定期向领导小组汇报管理进展。

（二）专责部门：负责XX专项业务的合规审核、流程优化、风险处置，提供专业咨询和指导。

（三）业务部门/下属单位：落实XX专项管理要求，开展日常风险防控，及时上报风险事件。

第八条基层执行岗须履行以下合规操作责任：

（一）签订岗位合规承诺书，明确个人在XX专项管理中的职责；

（二）主动识别并向直接上级报告业务过程中的XX风险隐患；

（三）拒绝执行违规指令，必要时向专责部门或领导小组举报。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条供应商管理：

（一）业务操作的合规标准：实施供应商分级分类管理，建立供应商尽职调查清单，确保资质齐全、交易公平；招标采购流程需符合《招标投标法》相关规定，关键环节留痕存档。

（二）禁止性行为：严禁关联交易利益输送、严禁无资质供应商入围、严禁收受回扣或佣金。

（三）风险防控重点：防范供应商资质造假、价格串通、合同违约等风险。

第十条业务流程管控：

（一）合规标准：制定XX业务标准操作程序，明确审批权限、时效要求，通过系统固化关键控制节点；重要业务需经专责部门前置审核。

（二）禁止行为：严禁超权限操作、严禁伪造业务单据、严禁擅自变更业务参数。

（三）风险防控：重点关注流程中断、权限滥用、系统异常等操作风险。

第十一条资金审批管理：

（一）合规标准：明确各级资金审批权限、额度上限，大额资金使用需经领导小组审批；严格执行《支付结算办法》等法规要求，确保资金流向合法。

（二）禁止行为：严禁违规拆分审批、严禁设立账外“小金库”、严禁挪用XX业务资金。

（三）风险防控：重点防范资金挪用、超额支出、虚假报销等财务风险。

第十二条信息安全管理：

（一）合规标准：建立XX业务数据分级分类制度，实施访问权限控制，定期开展数据备份和恢复演练；重要信息系统需通过安全测评。

（二）禁止行为：严禁非授权访问敏感数据、严禁泄露客户隐私、严禁擅自处置涉密信息系统。

（三）风险防控：重点关注数据泄露、系统被攻击、配置错误等安全风险。

第十三条关联交易管理：

（一）合规标准：建立关联交易审批机制，确保定价公允、决策独立；重大关联交易需提交股东大会审议。

（二）禁止行为：严禁通过关联交易转移利润、严禁未披露的关联关系、严禁利益输送。

（三）风险