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2025年企业财务总监履职自查报告

2025年是公司深化战略转型、应对外部环境复杂变化的关键一年。作为财务总监，我始终以“支撑战略落地、防控财务风险、创造业务价值”为核心目标，围绕年度经营计划和董事会要求，系统推进财务体系建设、资金统筹、业财融合及数字化转型等重点工作。现将本年度履职情况从工作完成情况、存在问题及改进方向三方面进行全面自查总结。

一、2025年度履职重点工作完成情况

（一）战略引领下的财务规划与预算管理体系优化

本年度，我主导完成了《2025-2027年财务战略规划》的修订，紧密衔接公司“双轮驱动”（传统业务升级+新兴业务拓展）战略，明确了“资源精准配置、风险前置防控、数据驱动决策”三大财务战略方向。在预算管理方面，针对过去预算与业务脱节、调整频繁的问题，推动建立“战略目标-业务计划-预算编制-执行监控-考核评价”全闭环管理机制：

-预算编制阶段，联合业务部门开展“业务场景沙盘推演”，对新能源产线扩建、海外市场拓展等12个重点项目进行多维度压力测试，将市场波动、供应链成本上涨等变量纳入预算假设，预算编制周期从45天压缩至30天，关键指标匹配度提升至92%（2024年为85%）。

-执行监控环节，引入“月度滚动预测+季度偏差分析”机制，针对传统业务营收增速低于预期（实际完成率89%）的情况，及时调整费用投放策略，将非刚性支出压缩15%，优先保障研发和市场拓展投入，全年预算整体执行率达97.3%，较上年提升2.1个百分点。

-考核评价方面，将预算完成质量与业务部门KPI直接挂钩，设置“资源使用效率”“预测准确性”等附加指标，推动业务部门从“要资源”向“管资源”转变，全年因预算偏差导致的资源浪费较上年减少约800万元。

（二）全周期资金管理与风险防控能力提升

面对年内宏观流动性收紧、行业应收账款周期延长（平均账期从60天延长至75天）的挑战，我牵头构建了“资金安全底线+效益提升高线”的双轨管理体系：

-现金流安全管理：优化“日监控、周调度、月预判”机制，依托资金管理系统实现银行账户实时联动，将现金流预测精度从“月度”细化至“周度”，预测准确率提升至91%（2024年为78%）。针对三季度原材料价格暴涨导致的短期资金缺口（约1.2亿元），通过盘活存量票据（贴现3000万元）、提前收回部分低收益理财（5000万元）、协调供应商账期延长（4000万元），3日内完成资金缺口填补，未发生一笔逾期支付。

-融资成本优化：主动调整融资结构，压缩高息信托融资（余额从1.5亿元降至0.8亿元），新增低成本绿色贷款（利率3.2%，额度2亿元）和供应链金融ABS（利率3.5%，发行1.5亿元），全年综合融资成本降至4.1%，较上年下降0.6个百分点，节约财务费用约1200万元。

-风险敞口防控：针对海外业务汇率波动风险，建立“自然对冲+衍生品工具”组合策略，对美元、欧元收入进行60%的远期锁汇，全年汇兑损失较预算减少450万元；同时强化应收账款动态分级管理，将账龄超过180天的应收账款占比从5.2%压降至3.1%，坏账准备计提比例从2.8%优化至2.1%，释放资金约600万元。

（三）业财深度融合推动业务价值创造

本年度，我带领财务团队从“事后核算”向“事前预判、事中支持、事后复盘”全面转型，重点在三个领域实现突破：

-重大项目财务赋能：深度参与新能源电池研发中心（总投资3.5亿元）、东南亚制造基地（总投资2亿元）等5个战略项目的全流程管理。在研发中心项目中，财务团队提前介入技术路线论证，通过“研发投入-专利转化-市场回报”模型测算，建议调整部分实验设备采购方案（将进口设备替换为国产定制设备），节约初期投资4000万元；同时设计“研发费用加计扣除+政府补贴申请”组合税务方案，预计可享受税收优惠约1200万元/年。

-供应链成本优化：联合采购、生产部门建立“供应链成本地图”，覆盖原材料、物流、仓储等12个成本节点，通过数据穿透发现包装材料采购单价较行业均值高18%，推动供应商重新招标，全年节约成本800万元；针对生产环节能耗偏高问题，提出“峰谷电价错峰生产+设备节能改造”方案，能源成本下降12%，年节约1500万元。

-客户价值分层管理：基于财务数据与CRM系统对接，构建“客户贡献度”评价模型（涵盖收入、毛利、回款周期、服务成本4个维度），将客户分为“战略级、成长级、维持级、退出级”四类。针对占比15%的“退出级客户”（年贡献毛利不足50万元且回款周期超过90天），制定逐步缩减合作的策略，释放运营资源聚焦前20%的高价值客户，前三季度高价值客户收入占比从48%提升至55%，毛利率提高2.3个百分点。

（四）财务数字化转型从“工具应用”向“数据驱动”跃升

本年度，公司财务数字化建