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关于重大事项报告制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等行业通用法律法规，结合公司治理结构及战略发展需求，为规范重大事项报告流程、防控专项风险、提升合规管理水平制定。制度旨在通过系统性管理机制，确保重大事项在决策、执行、监督等环节的透明化与规范化，防范操作风险、信用风险及法律风险，保障公司资产安全与业务稳健运行。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司经营管理的核心领域，包括但不限于采购招标、财务管理、数据安全、安全生产、对外投资、并购重组等重大事项。所有涉及公司重大利益、可能产生重大影响或潜在风险的事项，均须按照本制度履行报告与审批程序。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”指公司针对特定业务领域或风险类型建立的管理体系，通过制度设计、流程优化、技术手段等手段实现专项风险的系统性防控，如采购专项管理、财务专项管理、数据安全专项管理等。

（二）“XX风险”指在经营活动中可能造成公司财产损失、声誉损害或法律责任的不确定性因素，包括但不限于合规风险、操作风险、市场风险、财务风险等。

（三）“XX合规”指公司业务活动及管理行为符合法律法规、行业准则及内部制度要求，强调合法合规与风险管控的统一性。

第四条XX专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖：确保所有重大事项纳入管理范围，无死角、无遗漏；

（二）责任到人：明确各层级、各岗位的管理职责与权限，确保责任可追溯；

（三）风险导向：聚焦高风险事项，优先配置资源，强化风险预警与处置；

（四）持续改进：根据内外部环境变化动态优化管理机制，提升制度适应性。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理承担总责，负有统筹规划、推动落实、监督考核的根本责任；分管领导作为直接责任人，负责专项管理制度的具体组织与实施，确保管理要求穿透至各业务单元。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各专项领域的牵头部门负责人及专责部门代表。领导小组主要履行以下职能：

（一）统筹协调：制定专项管理策略，协调跨部门重大事项的推进；

（二）决策审批：对超出分管权限的重大事项进行最终审批；

（三）监督评价：定期审议专项管理成效，提出优化建议。

第七条划分三类管理主体职责：

（一）牵头部门：负责专项管理制度建设、风险识别、流程优化、培训宣贯及考核监督，如采购部对采购专项管理负总责；

（二）专责部门：提供专业审核与技术支持，如合规部负责合规性审查、财务部负责资金审批规范；

（三）业务部门/下属单位：落实专项管理要求，开展日常风险防控，如研发中心需确保数据安全规范执行。

第八条基层执行岗须履行以下合规操作责任：

（一）岗位合规承诺：签署《岗位合规承诺书》，明确个人在专项管理中的职责；

（二）风险上报义务：对发现的违规行为或潜在风险及时向直接上级报告，确保问题在萌芽阶段得到处理。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条采购招标领域：

（一）合规标准：严格执行供应商尽职调查制度，确保资质合规、价格公允；招标流程需符合《招标投标法》要求，关键节点留痕；

（二）禁止行为：严禁围标串标、利益输送，杜绝向特定供应商进行超额采购；

（三）重点防控：防范虚假交易、价格操纵等风险，建立供应商黑名单制度。

第十条财务管理领域：

（一）合规标准：资金审批权限须按制度明确，重大支出需经集体决策；税务申报需依法合规，确保发票全流程可追溯；

（二）禁止行为：严禁违规拆分资金、虚开发票，杜绝资金挪用行为；

（三）重点防控：防范资金链断裂、偷税漏税等风险，强化内控审计。

第十一条数据安全领域：

（一）合规标准：建立数据分类分级制度，核心数据需采取加密存储与访问控制；跨境数据传输须符合目的地法律要求；

（二）禁止行为：严禁非法采集、泄露客户敏感信息，杜绝数据滥用；

（三）重点防控：防范黑客攻击、内部人员越权访问等风险，定期开展安全演练。

第十二条安全生产领域：

（一）合规标准：高危作业需经审批并落实监护措施；定期开展安全检查，隐患整改须闭环管理；

（二）禁止行为：严禁无证操作、违规动火作业，杜绝安全责任推诿；

（三）重点防控：防范重大事故、设备故障等风险，完善应急预案体系。

第十三条对外投资领域：

（一）合规标准：投资决策须经尽职调查，风险评估报告需提交领导小组审议；被投企业需符合反垄断合规要求；

（二）禁止行为：严禁盲目扩张、违规参股，杜绝利益冲突；

（三）重点防控：防范投资损失、法律纠纷等风险，建立