boc银行授信风险管理.doc

BOC银行授信风险管理 第4章BOC银行授信风险管理现状及存在问题分析 BOC银行是BOC银行总行设在H省管辖分行，其下辖12个地、市行，25 个县支行，8个城区支行。伴随着改革开放的步伐，1998年，BOC银行完成 了省行与市行的合并，实现了授信审批权限的上收，管理模式由垂直化向扁 平化转变。2004年，完成了原国有商业银行的股份制改造，初步建立了股份 制商业银行的基本组织模式，授信风险管理改革步伐不断加大，实现了尽责 审查、信用评级、集团客户管理等权限的集中。但在发展过程中，BOC银行 仍存在一些急待解决的问题。要提高金融市场的竞争能力，增强授信风险管 理水平，与国际接轨，Boc银行仍有很长的一段路要走。 4.1BOC银行授信风险管理现状及存在问题 4.1.1BOC银行授信资产及资产质量主要数据 根据国家对原国有商业银行股份制改革及Boc银行总行要求，Boc银行 于2004年开始进行股份制改造，向资产公司移交处置不良资产本外币合计金 额91.5亿元。不良资产处置后，该行授信资产不良率己由原来的27%下降到 7%以下，资产质量得到明显提高，但在股改后，不良资产出现了“前清后增、 边清边增”的现象，且受到授信资产规模大幅萎缩的影响，2007年，授信资 产不良率增加到12.39%。虽然采取了多种措施，但由于受到体制、技术手 段、人员素质等的限制，都没有从根本上转变目前的状况。截止2007年一季 度，BOC银行授信资产变化情况及授信资产质量情况相关指标如下: 以上各项指标在BOC银行全国32家一级分行中BOC银行排名靠后，没有 达到BOC银行全国系统平均水平，其中，已排名的授信资产不良率名列倒数 第六位，不良余额名列倒数第七位。与同地区其他原四大国有商业银行相比， BOC银行相关不良授信资产质量指标排名第三位，授信资产总量指标排名第 四位。总体来看，Boc银行授信资产质量虽然较股改前得到了较大的改善， 但与Boc银行系统及同地区的其他三家原国有商业银行相比仍处于较落后的 状态。 4.1.2授信风险管理现状及存在问题 目前，BOC银行总行层面己经完成了原国有银行的股份制改造，建立了 基本符合国际商业银行的授信风险管理模式，采用了适合业务发展的先进的 风险管理技术和手段，在风险管理理念、管理方法、手段和技术等方面与国 际先进银行接轨。但BOC银行因受到历史因素、地区经济环境、人为因素等 影响，在贯彻和落实总行相关政策时出现了一些偏差和阻碍，并缺乏创新意 识。 BOC银行自2004年股份制改造后，风险管理系统进行了两次重要的机构 改革和授信风险管理业务的流程整合。虽然风险管理系统及风险管理岗位人 员变动较大，但改革后的授信风险管理工作效果并不明显。一线授信业务部 门与风险管理部门间缺乏良好的沟通，存在信息脱节、一线客户经理风险观 念较为淡薄等现象，没有形成良好的风险管理文化氛围。在BOC银行对下属 二级分行的风险管理机构改革时，出现了形式上的失误，二级分行风险管理 部形同虚设，风险管理人员多为兼职，存在部分风险管理工作人员根本没有 从事过风险管理工作或信贷工作的现象。在授信风险识别及控制手段上仍停 留在股改前的水平上，没有建立良好的授信风险能力评价体系及科学的评价 指标，对授信资产管理水平的描述还停留在主要对授信资产控制指标的描述 上，在风险管理技术和手段落后于先进的国际性银行。随着国际化进程的深 入和新巴塞尔协议在我国商业银行的实施，BOC银行原有的风险管理状况己 不能适应改革的发展，逐渐暴露出一些问题，主要表现在: l、风险管理政策的结构化和体系化程度不足，对政策制度的分层管理和 动态维护有待加强。风险管理政策的前瞻性研究不足，分行对辖内新产品、 新业务的指导和支持力度有待加强。授信政策的差异化程度不足，对授信行 业、地区、客户、产品等多维度的差别化管理程度有待提高。 2、授信审批流程环节多、流程长，部分环节存在职能重叠，审批效率与 业务发展要求还存在一定差距。授信审批流程的差异化程度不足，还未针对 特定客户、特定产品进行细分。授信审批各环节报告和材料的规范化、标准 化程度有待提高。因人授权和因客授权机制有待进一步完善，还未有效实现 控制性和灵活性的平衡。 3、信用风险计量体系有待进一步完善，精细化管理程度有待加强。新资 本协议通过资本优惠鼓励银行采取更为先进的风险计量方法，允许银行通过 内部评级确定风险函数计量加权风险资产。与该协议规定的风险计量标准相 比，BOC银行还存在较大差距:一是资产尚未进行公司、国家、银行、零售 贷款、专项贷款、股权投资等方面的细分;二是评级体系仍实行五级分类法， 离先进银行十级以上分类方法有较大差距;三是没有成熟的风险计量模型， 信用评价仍以定性分析为主，且信用体系不健全，客户风险评价的准确性较 差;四