建设银行泰安分行内部风险控制.doc

建设银行泰安分行内部风险控制 第4章建行泰安分行内部风险控制现状及问题 4.1建行泰安分行内部风险控制发展及现状 回顾过去，建设银行内部风险控制的发展大体经历了两个重大时期。而改制转轨的 相关背景，也决定了建行面临的现状和挑战要比成熟市场经济国家商业银行复杂得多。 泰安分行作为建行辖属的二级分行，其内部风险控制发展及现状不是孤立的，需要结合 建行内部风险控制总体发展历程来看。 4.1.1建行泰安分行基本情况 1954年10月1日，中国人民建设银行成立，并于1996年3月更名为中国建设银行。 2004年9月，中国建设银行进行股份制改革，由过去的国有独资商业银行改为国家控股 的股份制商业银行，全称中国建设银行股份有限公司，继续为客户提供全面的商业银行 产品与服务。 中国建设银行股份有限公司于2005年10月在香港联合交易所挂牌上市，并于2007 年9月在上海证券交易所挂牌上市。截止到2012年6月30日，建行资产总额超过13.5 万亿元，不良贷款余额为704.17亿元，资本充足率达到13.82%，目前在中国内地所设 分支机构超过14000家，在美国《财富》世界500强中排名第77位。 建行泰安分行是中国建设银行辖属的二级分行，在行政和业务上直属中国建设银行 山东省分行管理。由于业务发展迅速，2010年入围全国建行系统中心城市行。截至目前， 建行泰安分行下设45个营业机构和网点。 4.1.2信用风险控制理念的确立 (1)向商业银行过渡，进行信贷体制改革 1994年3月，随着中国人民建设银行政策性职能的的剥离，建行着眼于优化资产结 构、完善风险转移和补偿功能等，先后出台多项措施，为信贷体制改革打下了坚实基础。 8月，建行开始了第一次信贷经营管理体制改革，并于11月实行资产负债比例管理，主 要围绕资产负债比例管理监控指标进行分析考核并进行改进。1996年4月，建行进行第 二次信贷管理体制改革，并于1997年1月进行第三次信贷管理体制改革。这两次改革 的最大效果是进一步加强了信贷业务的集中统一管理，使前后台业务分开操作并相互协 调制约。同年3月，建行实施统一计分方式，确定分行信贷经营管理等级及差别化信贷 审批权限。 (2)清分信贷资产，开展信息化管理 1998年6月，建行进行信贷资产清分，以贷款五级分类标准确定全行信贷资产风险 状况。9月，建行自主研发的信贷管理信息系统（CMIS1.0)开始在全行推行，为信贷 风险控制工作提供了有力保障。 (3)坚持审贷分离，减少风险隐患 1999年3月，在建行第四次信贷管理体制改革中，信贷风险管理部、信贷管理委员 会办公室等相继成立，为进一步落实审贷部门的职能分离、促进审贷决策对信贷经营的 制衡效果发挥了积极作用，另一方面，也进一步规范了信贷授权和转授权制度。至此， 建行信贷风险管理体系已经基本确立。 (4)逐步确立风险控制组织结构 经过几次信贷体制改革，建设银行风险控制组织结构大体成型。由行长担任组长的 风险内控管理委员会成为建行风险管理的主要决策部门，成员来自会计部、风险管理部、 计划财务部、信息技术部、人力资源部、纪检监察部等部门。 总体而言，建行当时的内部风险控制工作职责主要集中在信贷风险控制方面，与全 面风险控制机制有明显差距。 4.1.3初步建立全面风险管理体系 (1)改善组织结构，深化风险管理改革 2003年，建行将信贷风险管理部与内控委员会办公室合并为风险管理部。2005年， 建行进一步调整内部组织结构。董事会下设风险管理委员会，以往的风险内控管理委员 会由风险管理部和信贷审批部有关人员组成，并向风险管理委员会和行长双线报告风险 工作。2006年，建行提出风险管理体制改革方案，确立了集中构建全面风险管理体系的 目标。 (2)引入标准化管理理念，强化非信贷风险管理 随着全球经济一体化的发展，在银行内部风险控制领域引入标准化管理理念、建立 .标准化风险管理平台已经成为大势所趋。从1987年首个国际管理标准——IS09000的 出现，到当前企业管理标准化的国际风潮，管理标准的精华在于运用“过程方法”和“管 理的系统方法”对组织质量、风险等特定方面的方针、目标、组织、资源、运作、检查 和改进进行系统地规范，而且在行业间具有通用性，对于高风险行业的银行内部控制， 同样具有适用性。 2004年，中国建设银行山东省分行率先通过了 IS09000认证。在2006年底，又通 过了 IS027001 (信息安全管理体系）认证，对于自身风险管理水平的提高发挥了重要 作用。 2004年8月，《非信贷资产风险管理暂行办法》的实施推广，非信贷资产坏账准备 金和减值准备计提办法的进一步完善，使建行过去只注重信贷风险控制的瘸腿走路状况 得以明显改善。 (3)统计分析操作风险，建设信用风险评价预警系统 2005年8月，