湖南翻天食品有限公司销售业务内部控制优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1湖南翻天食品有限公司简介1

2湖南翻天食品有限公司销售业务内部控制现状1

2.1公司销售业务基本情况1

2.2公司销售业务内部控制岗位职责2

2.3公司销售业务流程2

3湖南翻天食品有限公司销售业务内部控制存在的问题4

3.1销售环节的部门设立不完善4

3.2销售费用审批流程不规范4

3.3销售费用管理失效4

3.4销售退回制度执行不力5

4湖南翻天食品有限公司销售业务内部控制优化设计5

4.1优化公司内部控制职能部门5

4.1.1建立内部审计机构5

4.1.2建立信用管理部门5

4.2优化销售费用的审批流程6

4.2.1遵循销售费用审批原则6

4.2.2加强销售费用审批检查7

4.3优化销售费用合理支出7

4.4规范销售退回制度8

5设计方案实施效果8

参考资料9

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湖南翻天食品有限公司销售业务内部控制优化设计

1湖南翻天食品有限公司简介

湖南翻天食品有限公司成立于2004年，19年专注休闲麻辣食品。“翻天”

始终将“让更多的人过上自己想过的幸福生活”作为企业使命，致力于将最正宗、

最地道、最具特色的“翻天”休闲麻辣食品带给广大消费者。

公司坐落于革命伟人黄兴故里黄兴镇，占地面积20000多平方米，总投资

8000多万元。公司是一家集生产、研发、销售方便食品于一体的民营公司，现

有员工400多人，年生产近200万件。产品遍布全国30多个城市，并出口到马

来西亚，新加坡，加拿大，印度，澳大利亚等多个国家。目前公司内设销售部、

生产部、采购部、品管部、财务部、仓储部和行政部，公司组织结构情况如图1

所示。

董事长

总经理

销采品财仓行

售产购管务储政

部部部部部部部

图1湖南翻天食品有限公司组织结构图

2湖南翻天食品有限公司销售业务内部控制现状

2.1公司销售业务基本情况

湖南翻天食品有限公司产品涵盖辣条，豆皮，大辣片等麻辣零食，品种多样，

并结合时下热点推出新品，如螺蛳粉味辣丝，火锅味大刀肉，不想挂科辣条等。

2019年专注休闲麻辣食品，让翻天成为中国食品行业的骄傲。2020年12月第十

八届食品安全大会再获殊荣，2022年8月荣获最受消费者喜爱奖。湖南翻天食

品有限公司致力于满足客户与市场需求，积极研发新产品，顺应新需求，努力拓

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宽线下销售渠道，并开展线上天猫旗舰店以及抖音直播间等渠道进行售卖，单个

产品能达三十万包每天。公司采用优质原材料，高自动化生产，日产一百万包，

销往全国各地。公司产品多样，并针对性强的研制产品，如小朋友喜欢的香甜味

口感的元气棒以及年轻人喜欢的臭豆腐味和螺蛳粉味的辣丝。

2.2公司销售业务内部控制岗位职责

为保障公司生产和运营顺利进行，湖南翻天食品有限公司的销售部、财务部、

生产部、仓储部，品管部、采购部、行政部均明确了工作职责。其中销售部包括

市场部门，售前服务部门，销售部门，售后服务部门。其中财务部门兼内部审计

和风险管