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财务科2025年工作总结及2026年工作思路

2025年是财务科深化改革、提质增效的关键一年。在单位领导班子的统筹指导下，科室紧扣年度目标任务，以“精准核算、高效服务、严控风险、赋能决策”为核心，全面推进预算管理精细化、资金运作高效化、业财融合深度化、内控体系完善化，各项工作取得阶段性成效。现将全年工作开展情况及2026年工作思路总结如下：

一、2025年主要工作完成情况

（一）预算管理提质增效，资源配置更趋科学

全年严格落实“量入为出、收支平衡、突出重点”的预算编制原则，结合单位战略规划与业务发展需求，优化预算编制流程。一方面，针对以往预算与实际偏差较大的问题，引入“零基预算+滚动调整”机制，对非刚性、非重点项目支出重新论证，压缩低效支出12%；另一方面，建立“月度跟踪+季度分析+年度考核”的预算执行监控体系，通过财务系统实时抓取预算执行数据，对进度滞后的3类15项预算（如设备维护、培训经费）及时预警，联合业务部门分析原因并调整执行计划。全年预算执行率达96.8%，较上年提升2.3个百分点；重点项目（如数字化转型专项、科研创新基金）预算执行率100%，确保资源向核心业务倾斜。

（二）资金管控精准高效，使用效益显著提升

以“保障流动性、降低成本、提高收益”为目标，强化资金全周期管理。一是动态优化资金池运作，统筹下属单位资金余缺，全年累计调剂资金1.2亿元，减少外部融资3000万元，节约财务费用约180万元；二是加强应收账款与应付账款协同管理，通过优化客户信用政策（将账期超90天的客户占比从25%压降至15%）、建立供应商分级付款机制，应收账款周转天数从65天缩短至58天，应付账款周转天数延长至42天，资金使用效率显著提升；三是在确保资金安全的前提下，对闲置资金进行阶梯式配置，通过结构性存款、短期理财等方式实现收益320万元，较上年增加110万元，资金综合收益率从1.8%提升至2.5%。

（三）核算与报表规范升级，数据质量持续提高

围绕“业财数据同源、核算标准统一、报表智能生成”目标，完成财务系统与业务系统的深度对接。一方面，修订《财务核算手册》，统一12类业务（如研发费用、销售返利、资产处置）的核算规则，将凭证自动生成率从60%提升至85%，人工干预错误率下降70%；另一方面，优化财务报表体系，新增“项目成本动态分析表”“经营指标对标表”等6张管理报表，通过数据可视化工具（如BI系统）实现关键指标（如毛利率、费用率、人均效能）的实时穿透分析。全年对外报送报表零差错，内部管理报表的及时性从每月10日前提前至5日前，为管理层决策提供了更精准的数据支撑。

（四）业财融合纵深推进，服务支持能力增强

主动融入业务前端，在项目论证、成本管控、决策支持等环节发挥财务价值。一是深度参与研发项目全周期管理，对5个重点研发项目（如A产品升级、B技术攻关）进行成本测算与效益分析，提出“优化材料采购批次”“共享实验设备”等建议，累计降低研发成本280万元；二是与销售部门联合制定“客户盈利性分析模型”，对30家主要客户的收入、成本、回款周期进行量化评估，调整高成本低收益客户的合作策略，推动销售毛利率从22%提升至24.5%；三是为新成立的区域分公司提供财务支持，从账户开立、制度建设到税务筹划全程跟进，确保分公司首月即实现规范运营，节省前期磨合成本约50万元。

（五）风险防控扎实有力，合规底线守牢守稳

以“防患未然、精准施策”为导向，完善风险防控体系。一是修订《内部控制手册》，新增“合同财务审核”“资金支付双签”等10项制度，将财务审核节点前置至合同签订环节，全年拦截不合规合同23份（涉及金额450万元）；二是建立税务风险预警模型，通过系统自动监控增值税税负率、企业所得税贡献率等12项指标，及时发现并处理潜在风险点7个（如未及时享受研发费用加计扣除政策），避免滞纳金及罚款约35万元；三是配合审计部门完成年度经济责任审计，对提出的8项问题（如固定资产台账不全、费用审批流程不规范）制定整改方案，已全部完成整改并建立长效机制。

（六）团队建设成效明显，专业能力稳步提升

以“提素质、强技能、优作风”为目标，加强财务队伍建设。全年组织内部培训12次（涵盖新会计准则、税务政策、财务系统操作等内容）、外部专题学习4次（如业财融合实战、大数据分析应用），团队成员人均学习时长超80小时；鼓励员工考取专业证书（如CPA、中级会计师），年内2人通过CPA专业阶段考试，3人取得中级职称；推行“AB岗”工作制与跨部门轮岗机制，安排2名骨干到业务部门跟岗学习，1名业务人员到财务科交流，有效提升了团队的跨职能协作能力与全局视野。

二、存在的问题与不足

尽管2025年工作取得一定成效，但对照高质量发展要求，仍存在以下短板：