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三驾马车包括哪些制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国反不正当竞争法》等国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》等行业准则，以及集团母公司关于全面风险管控、合规经营的管理要求，结合公司内部加强专项管理、防控重大风险、优化业务流程的实际需求，制定本制度。旨在通过系统性制度设计，明确“三驾马车”专项管理框架的内涵与外延，规范公司各层级、各部门及全体员工在特定管理领域的操作行为，提升管理效能，防范合规风险，保障公司稳健经营和可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司在经营活动中涉及的战略决策、业务运营、风险防控等全流程管理场景，特别是围绕采购、财务、数据安全、安全生产等核心领域展开专项管控，确保管理要求在组织架构、业务流程、岗位职责各环节有效落地。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”指公司为防范特定领域风险、规范管理行为而建立的一体化管理体系，包括但不限于制度设计、流程优化、风险识别、监测预警、处置改进等环节，以实现管理目标与资源投入的合理匹配。

（二）“XX风险”指公司在经营活动中可能面临的各类不确定性因素，包括但不限于市场风险、操作风险、合规风险、安全风险等，需通过系统性管控手段降低其发生概率或影响程度。

（三）“XX合规”指公司及员工在各项业务活动中遵循法律法规、行业规范、内部制度及商业道德要求的行为准则，以维护公司合法权益并提升社会声誉。

第四条专项管理应遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖：确保专项管理覆盖公司所有业务领域及层级，不留管理盲区；

（二）责任到人：明确各级管理人员及岗位的专项管理职责，确保可追溯；

（三）风险导向：以风险识别为基础，重点防控重大、高频风险，优先配置管理资源；

（四）持续改进：根据内外部环境变化动态调整管理措施，提升制度有效性。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对专项管理承担总责，全面领导制度的建立与执行；分管领导对专项管理负直接责任，负责统筹协调、监督考核及资源保障。

第六条设立“XX专项管理领导小组”（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，各关键部门负责人为成员。领导小组负责统筹公司专项管理工作的顶层设计，审批重大管理方案，协调跨部门协作，监督制度执行效果，并定期召开会议评估管理进展。

第七条领导小组下设“专项管理办公室”（以下简称“办公室”），办公室设在[牵头部门名称]，由其负责人兼任办公室主任，统筹专项管理制度建设、培训宣贯、风险监测、考核评估等日常工作，确保领导小组决策落地。

第八条牵头部门职责包括：

（一）牵头制定、修订专项管理制度，并监督执行；

（二）组织开展专项风险识别、评估及应对方案设计；

（三）建立专项管理台账，定期汇总分析管理数据；

（四）协调各部门落实管理要求，推动问题整改。

第九条专责部门职责包括：

（一）负责专项领域的业务合规审核，确保操作符合制度要求；

（二）优化业务流程，减少管理漏洞；

（三）指导业务部门及下属单位开展风险处置，提供专业支持；

（四）跟踪制度执行效果，提出改进建议。

第十条业务部门及下属单位职责包括：

（一）落实本领域专项管理要求，开展日常风险防控；

（二）组织员工学习制度规定，确保操作规范；

（三）及时上报风险事件及管理问题，配合处置整改；

（四）定期开展内部自查，完善管理记录。

第十一条基层执行岗需履行以下合规操作责任：

（一）签署岗位合规承诺书，明确个人在专项管理中的义务；

（二）在操作过程中主动识别并上报风险隐患；

（三）拒绝执行违规指令，并向上级反映异常情况；

（四）参与专项培训，掌握必要的管理知识和技能。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条采购领域管理：

（一）业务操作合规标准：严格供应商尽职调查，建立合格供应商名录；执行公开招标、邀请招标或竞争性谈判等合规流程，确保采购决策客观透明；完善合同条款审核，明确权利义务。

（二）禁止性行为：严禁关联交易利益输送、未经批准超预算采购、向非合规供应商支付款项等行为。

（三）重点防控点：供应商资质造假、采购价格异常、招标过程串通等风险。

第十三条财务领域管理：

（一）业务操作合规标准：严格执行资金审批权限规定，大额资金支付需经集体决策；确保税务申报准确及时，符合税收政策要求；加强财务内控，防范资金挪用风险。

（二）禁止性行为：严禁虚列支出套取资金、违规拆借资金、伪造财务凭证等行为。

（三）重点防控点：预算执行偏差、发票管理漏洞、现金流监控不足等风险。