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*第一節商業銀行現金資產管理的目的和原則第一節商業銀行現金資產管理的目的和原則

現金資產的構成狹義的現金資產是指銀行庫存現金。一般意義上理解現金資產是指廣義現金資產，即包括現金和准現金。從構成上來看,四類資產屬於銀行現金資產的範疇：第一節商業銀行現金資產管理的目的和原則

現金資產管理的目的現金資產與銀行安全性和盈利性之間的關係結論：現金資產管理的目的就是要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能地降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到最適度的規模。*第一節商業銀行現金資產管理的目的和原則

現金資產管理的原則適度存量控制原則：適度的存量控制既能保證銀行的盈利性，也能保證銀行的流動性。適度流量調節原則：銀行必須根據業務需要調節現金流量，使其達到適度規模。安全性原則：確保現金資產的安全。*第二節存款準備金的管理第二節存款準備金的管理

存款准備金在中央銀行的存款由兩部分組成：一是法定準備金；二是超額準備金。法定準備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。超額準備金是指在中央銀行存款準備金帳戶中超出了法定存款準備金的那部分存款。超額存款準備金與法定存款準備金有此消彼長的關係。第二節存款準備金的管理

法定準備金的計算方法滯後準備金計算法滯後準備金計算法是根據前期存款負債的餘額確定本期準備金需要量的方法。這種方法主要適用於銀行對非交易性帳戶存款計算存款準備金。同步準備金計算法同步準備金計算法的基本原理是：以本期的存款餘額為基礎，計算本期的準備金需要量。這種方法主要適用於商業銀行的交易性帳戶存款計算準備金。第二節存款準備金的管理

滯後準備金計算法*第二節存款準備金的管理

同步準備金計算法第二節存款準備金的管理

法定準備金頭寸的管理原則：在滿足中央銀行法定要求前提下，通過自身努力，儘量使準備金帳戶最小化。預測：銀行法定存款準備金管理需要提前預測在準備金保持期內的各種存款與庫存現金的變化狀況，據此制定法定存款準備金的具體管理目標。調整：銀行將已繳納的存款準備金餘額與實際需要量進行比較，若不足則不足，若多餘則調減以增加收益．第二節存款準備金的管理

影響超額準備金需要量的因素存款波動。超額存款準備金需要量與銀行存款流出存在正相關關係。貸款的發放與收回。其他因素。對超額存款準備金的影響貸款發放的對象貸款收回的對象它行開戶的企業減少超額存款準備增加超額存款準備本行開戶的企業增加超額存款準備不變*第二節存款準備金的管理

影響超額準備金需要量的其他因素*第二節存款準備金的管理

超額存款準備金的調節調節原則：相對成本較低核定必要的超額準備金保有數量。調節方法：比較持有超額準備金的機會成本和不持有超額存款準備金的損失成本。在預測需要量的基礎上適當進行頭寸的調度。調度頭寸的方法：同業拆借、短期證券回購、商業票據交易、中央銀行融資、商業銀行系統內的資金調度等。*第三節商業銀行的現金資產與流動性需求第三節商業銀行的現金資產與流動性需求

銀行的流動性需求及其種類銀行的流動性需求是指客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金要求，具體分為存款客戶的提現要求和貸款客戶的貸款要求。流動性需求存在著四種類型：短期流動性需求：是一種短期現金需求。季節性因素是影響存款的變化和貸款需求波動的主要因素。長期流動性需求：是一種長期現金需求，這種需求主要由銀行所服務的社區或者產業的經濟發展所決定。週期流動性需求：是一種長期現金需求，這種需求主要是由於經濟週期性波動所引發的。臨時流動性需求：是一種臨時的現金需求，這種需求是由難以預測的不尋常事件所引發的。第三節商業銀行的現金資產與流動性需求

銀行流動性需求的類型*第三節商業銀行的現金資產與流動性需求

長期流動性需求的產生原理第三節商業銀行的現金資產與流動性需求

現金資產與流動性供給銀行的流動性供給包括：一是在資產負債表中存儲流動性，二是從金融市場上“購買”流動性。銀行的現金資產作為資金運用的一部分，直接形成了對流動性的供給。在現金資產中，我國商業銀行習慣地將可供商業銀行直接、自主運用的資金稱之為資金頭寸。商業銀行的頭寸概念有可用頭寸、基礎頭寸和可貸頭寸之分。可用頭寸，是指扣除了法定準備金以後的所有現金資產，包括庫存現金、在中央銀行的超額準備金及存放同業存款。可用頭寸也稱為可用現金。基礎頭寸是指商業銀行庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和。基礎頭寸是銀行最具流動性的資產，商業