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业务招待制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于全面风险管理的相关要求制定，同时结合公司实际经营需要，旨在规范业务招待活动，防控招待过程中的不当行为及潜在风险，提升公司运营的合规性与透明度。本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在业务拓展、客户关系维护等场景下的招待活动管理，确保招待行为符合国家法律法规、行业规范及公司内部规定。

第二条业务招待是指为维护业务关系、促进合作、感谢客户或合作伙伴等目的而进行的宴请、礼品赠送、旅游娱乐等活动。公司倡导勤俭节约、务实高效的原则，禁止以招待名义进行利益输送或谋取不正当竞争优势。

第三条本制度中下列用语含义如下：

（一）“专项管理”指公司针对业务招待活动建立的全流程、系统化管控机制，涵盖预算审批、流程规范、风险监控、责任追究等环节。

（二）“XX风险”指因招待活动不当可能引发的合规风险、财务风险、声誉风险或腐败风险，如超标准招待、违规礼品赠送等行为。

（三）“XX合规”指业务招待活动严格遵守国家法律法规、公司制度及商业道德要求，确保招待行为的合法性、合理性及适度性。

第四条业务招待专项管理遵循以下原则：

（一）全面覆盖：所有招待活动均纳入制度管控范围，无例外情形。

（二）责任到人：明确各级管理者的审批责任与执行人的合规义务。

（三）风险导向：重点关注高风险环节，实施差异化管控措施。

（四）持续改进：根据内外部环境变化动态优化制度，提升管控效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司业务招待的专项管理负总责，对招待活动的合规性、合理性承担首要责任；分管领导作为直接责任人，负责具体制度的组织实施与监督检查。

第六条设立业务招待专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、审计部、办公室等部门负责人为成员。领导小组职责包括：统筹制定与修订管理制度、协调跨部门风险处置、审批重大招待项目、评估年度管理效果。

第七条牵头部门为办公室，具体职责如下：

（一）牵头制定与解释本制度，定期组织修订。

（二）建立招待预算管理机制，审核各部门年度招待计划。

（三）监督招待活动执行情况，开展合规抽查。

（四）组织全员培训，宣贯合规要求。

第八条审计部为专责部门，主要职责包括：

（一）对招待费用报销进行合规性审核，重点核查审批流程、标准执行情况。

（二）建立招待风险预警模型，分析异常模式。

（三）参与重大招待项目的背景调查，防范利益输送风险。

第九条各业务部门及下属单位为业务实施主体，职责包括：

（一）根据业务需求提交招待申请，确保符合预算与标准。

（二）指定专人负责招待活动的记录与备案，保留必要凭证。

（三）开展本领域内员工行为提醒，杜绝违规操作。

第十条基层执行岗员工需履行以下义务：

（一）在执行招待任务时，主动遵循审批权限与预算要求。

（二）对可疑招待行为及时上报，配合部门调查。

（三）签署岗位合规承诺书，明确个人责任。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条预算审批环节需严格遵循以下标准：

（一）年度预算由各部门编制，经办公室汇总后报领导小组审批，原则上不超过上年度实际支出。

（二）单次招待预算超过X万元的，需由分管领导审批；超过X万元的需报主要负责人批准。

（三）预算执行中需追加的，必须提交专项说明，说明追加原因及必要性。

第十二条招待对象范围限定于业务合作对象、客户代表、合作伙伴等与公司存在正常业务往来的单位或个人。禁止对不具备合作关系的第三方进行招待，禁止以招待名义进行非业务性公关。

第十三条招待标准明确如下：

（一）宴请标准：原则上选择中档餐厅，人均消费不超过X元，禁止超标准铺张。

（二）礼品赠送：禁止赠送现金、购物卡或明显超出正常商务礼仪的贵重物品，可赠送公司统一制作的宣传品或符合行业惯例的纪念品。

（三）娱乐活动：以商务座谈、参观考察等适度形式为主，禁止参与黄赌毒相关的娱乐项目。

第十四条禁止性行为包括但不限于：

（一）严禁通过招待进行利益输送，如以报销名义向客户或合作伙伴输送不当利益。

（二）严禁利用招待名义安排与业务无关的娱乐活动。

（三）严禁与关联方进行非正常标准的招待活动。

第十五条风险防控重点包括：

（一）预算超支风险：加强预算执行监控，对异常支出及时预警。

（二）不当利益风险：建立招待对象黑名单机制，对高风险客户实行重点监控。

（三）财务造假风险：所有招待费用需附原始票据及审批记录，禁止虚开发票或伪造凭证。

第十六条招待活动记录要求：

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